Lavena Holding 3 GmbH

München

Jahresabschluss zum 30. April 2008

Bilanz zum 30. April 2008

Lavena Holding 3 GmbH, München

Aktiva

	30.04.2008 EUR	30.04.2007 EUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	946.418.495,00	946.418.495,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	452.482.912,45	421.553.796,13
II.Guthaben bei Kreditinstituten	0,00	25.039,94
	452.482.912,45	421.578.836,07
	1.398.901.407,45	1.367.997.331,07
Passiva
	30.04.2008 EUR	30.04.2007 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	946.418.495,00	946.418.495,00
	946.443.495,00	946.443.495,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	28.800,00	17.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	62,12	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	611,58	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	452.428.438,75	421.536.836,07
	452.429.112,45	421.536.836,07
	1.398.901.407,45	1.367.997.331,07

München, den 18. Juni 2009

Lavena Holding 1 GmbH
als Gesamtrechtsnachfolgerin der
Lavena Holding 3 GmbH

Geschäftsführer

Abschluss 30.04.2008

Lavena Holding 3 GmbH, München

Geänderter Anhang

Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Lavena Holding 3 GmbH ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches und den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Forderungen sind zum Nennbetrag bilanziert.

Rückstellungen werden in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. zum höheren Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Fremdwährungsforderungen werden mit dem Briefkurs am Buchungstag oder dem höheren Kurs am Bilanzstichtag, Fremdwährungsverpflichtungen mit dem Geldkurs am Buchungstag oder dem niedrigeren Kurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

lfd Nr. Gesellschaft	Sitz	Land	Anteil in %	Eigenkapital TEUR	Ergebnis TEUR
1. Lavena Holding 4 GmbH	München	Deutschland	100	946.418 *	-98.325 **

^* aus Abschluss zum 30.04.08
^** aus Abschluss zum 30.04.08 vor Ergebnisübernahme

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	Restlaufzeit kleiner als 1 Jahr EUR	Restlaufzeit größer als 1 Jahr EUR	30.04.2008 EUR
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	452.482.912,45	0,00	452.482.912,45
(davon gegen Gesellschafter)	(124.101.442,11)	(0,00)	(124.101.442,11)
Summe	452.482.912,45	0,00	452.482.912,45

Verbindlichkeiten

	Restlaufzeit			Gesamt 30.04.2008 EUR
	bis 1 Jahr EUR	über 1 bis 5 Jahre EUR	über 5 Jahre EUR	Gesamt 30.04.2008 EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	611,58	0,00	0,00	611,58
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	452.428.438,75	0,00	0,00	452.428.438,75
(davon gegenüber Gesellschafter)	(328.241.555,04)	(0,00)	(0,00)	(328.241.555,04)
Summe	452.429.050,33	0,00	0,00	452.429.050,33

Bestellung von Sicherheiten

Im Zusammenhang mit der Besicherung des Senior Facilities Agreement über EUR 2.430.504.000 bzw. des Mezzanine Facilities Agreement über EUR 501.378.000 hat die Gesellschaft wesentliche Vermögensgegenstände als Sicherheit verpfändet bzw. als Sicherheit abgetreten. Die tatsächliche Inanspruchnahme entspricht EUR 1.890.104.000,00 aus dem Senior Facilities Agreement und EUR 513.774.236,54 aus dem Subordinated Facility Agreement, inklusive PIK (Payment in Kind) Zinsen in Höhe von EUR 12.396.236,54 aus dem Subordinated Facility Agreement, d.h. die Zinsen wurden in der Form ausgewiesen, dass sie nicht laufend, sondern erst am Ende der Laufzeit gezahlt werden.

So wurden die Anteile an der Lavena Holding 4 GmbH inklusive der damit verbundenen Rechte aus dem Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen beiden Gesellschaften, die Down-Stream Intercompany Forderungen der Gesellschaft sowie die Barmittel als Sicherheiten verpfändet bzw. zur Sicherheit abgetreten. Darüber hinaus tritt die Gesellschaft im Rahmen der Kreditverträge als Garantiegeberin auf.

Sonstige Angaben

Nachträgliche Änderungen im Anhang

Der folgende Abschnitt "Bestellung von Sicherheiten" wurde aufgenommen:

"Bestellung von Sicherheiten

Im Zusammenhang mit der Besicherung des Senior Facilities Agreement über EUR 2.430.504.000 bzw. des Mezzanine Facilities Agreement über EUR 501.378.000 hat die Gesellschaft wesentliche Vermögensgegenstände als Sicherheit verpfändet bzw. als Sicherheit abgetreten. Die tatsächliche Inanspruchnahme entspricht EUR 1.890.104.000,00 aus dem Senior Facilities Agreement und EUR 513.774.236,54 aus dem Subordinated Facility Agreement, inklusive PIK (Payment in Kind) Zinsen in Höhe von EUR 12.396.236,54 aus dem Subordinated Facility Agreement, d.h. die Zinsen wurden in der Form ausgewiesen, dass sie nicht laufend, sondern erst am Ende der Laufzeit gezahlt werden.

So wurden die Anteile an der Lavena Holding 4 GmbH inklusive der damit verbundenen Rechte aus dem Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen beiden Gesellschaften, die Down-Stream Intercompany Forderungen der Gesellschaft sowie die Barmittel als Sicherheiten verpfändet bzw. zur Sicherheit abgetreten. Darüber hinaus tritt die Gesellschaft im Rahmen der Kreditverträge als Garantiegeberin auf."

Im Abschnitt "Beziehungen zu Mutterunternehmen" wurde folgender Absatz ergänzt, um die Anforderungen des § 291 Abs.2 HGB an eine befreiende Wirkung von EU/EWR-Konzernabschlüssen zu erfüllen.

"Die Lavena Holding 1 GmbH, München, ist i. S. d. § 291 Abs.1 und Abs. 2 HGB von der Aufstellung eines Konzernabschlusses befreit. Der befreiende Konzernabschluss, in den die Lavena Holding 1 GmbH, München, einbezogen wird und der Konzernlagebericht wird von der Lavena 1 S.à.r.l., Luxemburg aufgestellt und in Luxemburg veröffentlicht."

Der Abschnitt "Organe" wurde um folgende Angaben ergänzt:

"Florian Axel Waldmann, Geschäftsführer (15. September 2008 bis 14. Oktober 2008)"

"Dr. Wolfgang Michael Zettel, Geschäftsführer (ab 14. Oktober 2008 bis 05. Dezember 2008)"

Außerdem wurden im Abschnitt "Organe" folgende Klammerangaben eingefügt: Philipp Freise, Geschäftsführer "(bis 15. September 2008)"

Dr. Arnold R. Bahlmann, Geschäftsführer "(bis 05. Dezember 2008)"

Peter J. Haac, Geschäftsführer (ab 21. Mai 2007 "bis 05. Dezember 2008")

Unter dem Abschnitt "Organe" wurde folgender neuer Abschnitt eingefügt:

"Verschmelzungen

Mit Verschmelzungsvertrag vom 11. November 2008 wurden die Lavena Holding 2 GmbH und die Lavena Holding 3 GmbH rückwirkend zum 1. Mai 2008 (Verschmelzungsstichtag) auf die Lavena Holding 1 GmbH verschmolzen. Die Verschmelzungen wurden am 5. Dezember 2008 ins Handelsregister eingetragen."

Beziehungen zu Mutterunternehmen

Die Gesellschaft ist über ihre Gesellschafterin Lavena Holding 2 GmbH, München, ein Tochterunternehmen der Lavena 1 Holding GmbH, München, sowie der Lavena 1 S.à.r.l., Luxemburg.

Die Lavena Holding 1 GmbH, München, ist i. S. d. § 291 Abs.1 und Abs. 2 HGB von der Aufstellung eines Konzernabschlusses befreit. Der befreiende Konzernabschluss, in den die Lavena Holding 1 GmbH, München, einbezogen wird und der Konzernlagebericht wird von der Lavena 1 S.à.r.l., Luxemburg aufgestellt und in Luxemburg veröffentlicht.

Ergebnisabführungsverträge

Am 29. Januar 2007 hat die Lavena Holding 2 GmbH, Unterföhring, mit der Lavena Holding 3 GmbH einen Ergebnisabführungsvertrag geschlossen. Dieser trat rückwirkend zum 28. November 2006 in Kraft.

Mit einem ebenfalls am 29. Januar 2007 abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrag hat sich die Lavena Holding 3 GmbH verpflichtet hat, die Verluste der Lavena Holding 4, Unterföhring, zu übernehmen. Diese Vereinbarung trat mit Wirkung zum 28. November 2006 in Kraft.

Organe

Als Geschäftsführer sind bestellt:

Philipp Freise, Geschäftsführer (bis 15. September 2008)

Florian Axel Waldmann, Geschäftsführer (15. September 2008 bis 14. Oktober 2008) Dr. Arnold R. Bahlmann, Geschäftsführer (bis 05. Dezember 2008)

Peter J. Haac, Geschäftsführer (ab 21. Mai 2007 bis 05. Dezember 2008)

Dr. Wolfgang Michael Zettel, Geschäftsführer (ab 14. Oktober 2008 bis 05. Dezember 2008)

Verschmelzungen

Mit Verschmelzungsvertrag vom 11. November 2008 wurden die Lavena Holding 2 GmbH und die Lavena Holding 3 GmbH rückwirkend zum 1. Mai 2008 (Verschmelzungsstichtag) auf die Lavena Holding 1 GmbH verschmolzen. Die Verschmelzungen wurden am 5. Dezember 2008 ins Handelsregister eingetragen.

München, 18. Juni 2009

Lavena Holding 1 GmbH
als Gesamtrechtsnachfolgerin der
Lavena Holding 3 GmbH

Geschäftsführer