Selligent GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2022 bis zum 30.06.2023

Bilanz

Aktiva

	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. Anlagevermögen	69,00	3.285,00
I. Sachanlagen	69,00	3.285,00
B. Umlaufvermögen	1.471.314,78	1.612.286,49
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.252.387,97	1.117.338,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	43.320,50
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	218.926,81	494.948,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	257.845,16	166.583,97
Aktiva	1.729.228,94	1.782.155,46
Passiva
	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. Eigenkapital	1.104.518,30	1.060.443,20
I. Gezeichnetes Kapital	250.000,00	250.000,00
II. Kapitalrücklage	84.365,63	84.365,63
III. Gewinnvortrag	726.077,57	619.458,12
IV. Jahresüberschuss	44.075,10	106.619,45
B. Rückstellungen	141.038,85	115.954,96
C. Verbindlichkeiten	159.872,26	322.758,48
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	159.872,26	322.758,48
D. Rechnungsabgrenzungsposten	323.799,53	282.998,82
Passiva	1.729.228,94	1.782.155,46

Anhang für das Geschäftsjahr 2022/2023

Selligent GmbH, München

I. Allgemeine Angaben

Die Selligent GmbH hat ihren Sitz in München. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht München, unter HRB 197488 geführt.

Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Aktiva

Anlagevermögen

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden linear vorgenommen.

Die Abschreibungszeiträume basieren auf der jeweils voraussichtlichen Nutzungsdauer. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, die unterjährig erworben wurden, werden zeitanteilig abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 410,00 werden im Jahr des Zugangs abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Das Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert angesetzt.

Passiva

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 30. Juni 2023 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Im Geschäftsjahr bestehen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 1.252.387,97 (Vorjahr: EUR 1.117.338,00).

Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind in Höhe von EUR 758.408,67 (Vorjahr: EUR 328.208,41) vorhanden. Davon belaufen sich Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 758.408,67 (Vorjahr: EUR 328.208,41).

Im Geschäftsjahr beliefen sich die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit Restlaufzeit von mehr als einem Jahr auf EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 43.320,50).

Passiva

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt EUR 250.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen sowie ausstehende Rechnungen in Höhe von EUR 141.038,85 (Vorjahr: EUR 115.954,96).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr existieren in Höhe von EUR 54,68 (Vorjahr: EUR 1.438,67).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr sind in Höhe von EUR 29.786,49 (Vorjahr: EUR 188.020,79) vorhanden. Davon belaufen sich Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 29.376,61 (Vorjahr: EUR 187.536,07).

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Zum 30. Juni 2023 bestehen keine Haftungsverhältnisse oder außerbilanzielle Geschäfte, die nicht in der Bilanz ausgewiesen sind.

Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 7 (Vorjahr: 10) Mitarbeiter.

Geschäftsführung

Geschäftsführer ist Herr Wellford Dillard, Nashville, Vereinigte Staaten.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Selligent SA, Belgien, einbezogen.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr zum 30. Juni 2023 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von EUR 44.075,10 ab. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

McLean, Virgina, USA, den 28. Juni 2024

gez. Lisa-Beth Mayr

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 28.06.2024 festgestellt.