Florian Heinemann Beratung & Beteiligung GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	12.841.442,55	5.891.269,11
I. Finanzanlagen	12.841.442,55	5.891.269,11
B. Umlaufvermögen	10.652.304,26	17.231.915,31
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.064.435,64	6.226.352,34
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.622.868,45	887.290,03
II. Wertpapiere	4.490.127,14	5.533.782,59
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	97.741,48	5.471.780,38
Bilanzsumme, Summe Aktiva	23.493.746,81	23.123.184,42

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	20.659.288,80	20.162.606,77
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	20.634.288,80	20.137.606,77
davon Gewinnvortrag	20.137.606,77	12.678.687,87
B. Einlagen stiller Gesellschafter	0,00	250,00
C. Rückstellungen	1.314.041,96	2.839.187,93
D. Verbindlichkeiten	1.520.416,05	121.139,72
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	100.416,05	121.139,72
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.420.000,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	23.493.746,81	23.123.184,42

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Dem Jahresabschluss zum 31.Dezember 2018 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung zugrunde. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den § 266, 275 HGB und § 42 GmbHG.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet worden. Die planmäßige Abschreibung über die jeweilige Nutzungsdauer erfolgte nach der linearen Methode. Bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern wurde die Bewertungsfreiheit gemäß § 254 HGB i.V.m. § 6 Abs. 2 EstG in Anspruch genommen.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt. Die Zusammenfassung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem beigefügten Anlagenspiegel.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen betreffen die noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 3.622.868,45 EUR
(Vorjahr: 887.290,03 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 100.416,05 EUR
(Vorjahr: 121.139,72 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 1.420,00 TEUR
(Vorjahr 0,00 TEUR)
Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
	EUR
Stand bisheriger Kredite	650.000,00
Rückzahlungen im Berichtsjahr	1.260.000,00
Neuvergaben im Berichtsjahr	4.155.000,00
= neuer Kreditbestand	3.545.000,00

Aus einem Rahmendarlehen über TEUR 8.000 waren zum Bilanzstichtag TEUR 3.425 abgerufen. Das Darlehen hat eine Laufzeit von 25 Jahren und wird mit 2,25 % p.a. verzinst. Ein weiteres Darlehen über TEUR 100 hat eine unbestimmte Laufzeit und wird mit 2,00% p.a. verzinst.

Angaben unter der Bilanz

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Florian Heinemann Beratung & Beteiligung GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: 137588

Namen der Geschäftsführer

Dr. Florian Heinemann
ausgeübter Beruf:    Kaufmann

Unterschrift der Geschäftsführung

Ort, Datum

Unterschrift

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.420.000,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 3.670.553,92 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 46.756,05 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 754.677,62 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.04.2020 festgestellt.