Par-Ce-Val Jugendhilfe Brandenburg gGmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

BILANZ

AKTIVA

	31.12.2014 EUR	31.12.2014 EUR	31.12.2013 TEUR	31.12.2013 TEUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.569.076,03		1.623
2. Technische Anlagen	72.155,00		77
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	101.378,00		118
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.883,50		0
		1.744.492,53		1.818
II. Finanzanlagen
Beteiligungen an verbundenen Unternehmen		170.890,37		0
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	293.715,16		408
2. Forderungen gegen den Gesellschafter	660.853,00		661
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	264.697,13		18
4. Sonstige Vermögensgegenstände	669.312,21		703
		1.888.577,50		1.790
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kredit-
instituten		541.990,15		574
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.102,82		0
Summe Aktiva		4.347.053,37		4.182

PASSIVA

	31.12.2014 EUR	31.12.2014 EUR	31.12.2013 TEUR	31.12.2013 TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Gewinnrücklagen	3.782.806,66		3.131
III. Bilanzergebnis	0,00		0
		3.807.806,66		3.156
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		70.503,10		62
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	29.628,12		23
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr	29.628,12		23
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	367.840,79		912
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr	367.840,79		912
3. Sonstige Verbindlichkeiten	60.396,62		26
		457.865,53		961
D. Rechnungsabgrenzungsposten		10.878,08		3
Summe Passiva		4.347.053,37		4.182

ANHANG

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 der Gesellschaft wurde nach den Vorschriften der §§ 238 ff. des Handelsgesetzbuches einschließlich der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften aufgestellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren vorgenommen. Von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 HGB. Sie verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne der Abgabenordnung und ist von der Zahlung von Ertragsteuern grundsätzlich befreit.

Alleiniger Gesellschafter ist der Gemeinnützige Verein zur Förderung und Entwicklung anthroposophisch erweiterter Heilkunst e.V., Berlin.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1 Erläuterungen zur Bilanz

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - vermindert um planmäßige Abschreibungen - bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich linear. Von den steuerlichen Vereinfachungsvorschriften für Abschreibungen (§ 6 Abs. 2 EStG). Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens, ausgehend von den gesamten Anschaffungs- und Herstellungskosten, ist im Anschluss an die Erläuterungen zur Bilanz im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände, der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bilanziert. Die Forderungen haben sämtlich Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Nennwert des Kapitals, auf das die Haftung der Gesellschafter für Verbindlichkeiten der Gesellschaft gegenüber Gläubigern beschränkt ist. Das Stammkapital ist voll einbezahlt. Der Jahresüberschuss wurde vorbehaltlich der entsprechenden Beschlüsse durch die Gesellschafterversammlung vollständig in die Gewinnrücklagen eingestellt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen sämtliche zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten; sie sind zu dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet worden.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren notwendigen Erfüllungsbeträgen angesetzt. Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen jeweils weniger als ein Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen aus einem Erbbaurechtsvertrag mit einer Laufzeit bis zum 31. Dezember 2056 mit jährlichen Aufwendungen für den Erbbauzins in Höhe von 18.406,56 EUR. Der Gesamtbetrag der finanziellen Verpflichtungen aus dem vorgenannten Vertrag beläuft sich auf rund 773 TEUR.

Weitere finanzielle Verpflichtungen resultieren aus Mietverträgen mit jährlichen Aufwendungen in Höhe von rund 10 TEUR.

2.2 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Im Berichtsjahr sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 12 TEUR angefallen. Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf 150 TEUR und resultieren aus der Korrektur des Bilanzansatzes für die Beteiligung an verbundenen Unternehmen.

Die Aufwendungen und Erträge wurden unter Beachtung von § 246 Abs. 2 HGB auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis nicht beeinflusst.

3. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung wurde durch Herrn Haci Bayram ausgeübt.

Berlin, 17. Juni 2015

Haci Bayram

(Geschäftsführer)

	Beginn			Ende
	Anschaffungs-/			Anschaffungs-/
	Herstellungs-			Herstellungs-
Bilanzposten	kosten	Zugang	Abgang	kosten
	EUR	EUR	EUR	EUR
0.Immaterielle Vermögensge-
genstände
Software	5.030,30	0,00	0,00	5.030,30
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf
fremden Grundstücken
Schulgebäude Groß Glienecke	750,00	0,00	0,00	750,00
Erbbaurecht/ Grundstück
Eichenhaus Rädel mit Bauten	1.439.224,26	0,00	0,00	1.439.224,26
Hauptstraße 3	24.651,15	0,00	0,00	24.651,15
Hauptstraße 4	63.252,58	0,00	0,00	63.252,58
An der Linde 6, Schlüchtern	223.894,46	0,00	0,00	223.894,46
Grundstück und Gebäude
Hauptstraße 1, Rädel	21.182,25	0,00	0,00	21.182,25
Summe	1.772.204,70	0,00	0,00	1.772.204,70
2. Technische Anlagen
Solaranlage Potsdamer Chaussee	29.237,94	0,00	0,00	29.237,94
Solaranlage Kloster Lehnin	58.630,06	0,00	0,00	58.630,06
Hausarlamanlage Rädel	1.092,66	0,00	0,00	1.092,66
Summe	88.960,66	0,00	0,00	88.960,66
3. Andere Anlagen, Betriebs-
und Geschäftsausstattung
Andere Anlagen (Sauna)	3.865,50	0,00	0,00	3.865,50
Betriebsausstattung (Tonstudio)	6.358,53	0,00	0,00	6.358,53
Einrichtung Groß-Glienicke	59.382,67	0,00	0,00	59.382,67
Büroumbau Haus 24	20.031,30	0,00	0,00	20.031,30
Büroeinrichtung	41.184,33	0,00	0,00	41.184,33
Inneneinrichtung Eichenhaus	2.796,50	0,00	0,00	2.796,50
Musikinstrumente	2.054,97	0,00	0,00	2.054,97
EDV	5.774,00	0,00	0,00	5.774,00
Ausstattung Fittnessraum Rädel	5.408,90	0,00	0,00	5.408,90
Ausstattung Gemeinschaftsküche	15.983,55	0,00	0,00	15.983,55
Ausstattung Schule	5.951,54	0,00	0,00	5.951,54
Sonstige Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	2.000,00	5.419,85	0,00	7.419,85
Fahrzeuge	75.558,00	0,00	0,00	75.558,00
Inneneinrichtung Eichenhaus
150,01 bis 1.000,00 EUR	3.620,94	0,00	0,00	3.620,94
Inneneinrichtung Groß-Glienicke
150,01 bis 1.000,00 EUR	1.247,08	0,00	0,00	1.247,08
EDV 150,01 bis 1.000,01 EUR	13.537,04	5.684,89	1.258,00	17.963,93
Geringwertige Wirtschaftsgüter	2.186,23	5.611,53	0,00	7.797,76
Inneneinrichtung Sammelposten	0,00	19.594,00	0,00	19.594,00
Sammelposten	13.958,90	0,00	0,00	13.958,90
Summe	280.899,98	36.310,27	1.258,00	315.952,25
Geleistete Anzahlungen und Anlagen
im Bau	0,00	1.883,50	0,00	1.883,50
Sachanlagen gesamt	2.142.065,34	38.193,77	1.258,00	2.179.001,11
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	170.890,37	0,00	170.890,37
Anlagevermögen gesamt	2.147.095,64	209.084,14	1.258,00	2.354.921,78

	Beginn			Ende
	Abschrei-	Abschrei-	Entnahme	Abschrei-	Rest-
	bungen	bungen	für	bungen	buchwert
Bilanzposten	kumuliert	2014	Abgänge	kumuliert	01.01.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
0.Immaterielle Vermögensge-
genstände
Software	5.030,30	0,00	0,00	5.030,30	0,00
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf
fremden Grundstücken
Schulgebäude Groß Glienecke	750,00	0,00	0,00	750,00	0,00
Erbbaurecht/ Grundstück
Eichenhaus Rädel mit Bauten	136.538,00	45.611,00	0,00	182.149,00	1.302.686,26
Hauptstraße 3	0,00	0,00	0,00	0,00	24.651,15
Hauptstraße 4	615,63	336,00	0,00	951,63	62.636,95
An der Linde 6, Schlüchtern	7.285,02	5.828,00	0,00	13.113,02	216.609,44
Grundstück und Gebäude
Hauptstraße 1, Rädel	5.071,02	1.844,00	0,00	6.915,02	16.111,23
Summe	149.509,67	53.619,00	0,00	203.128,67	1.622.695,03
2. Technische Anlagen
Solaranlage Potsdamer Chaussee	3.898,94	1.462,00		5.360,94	25.339,00
Solaranlage Kloster Lehnin	7.819,06	2.932,00		10.751,06	50.811,00
Hausarlamanlage Rädel	474,66	219,00		693,66	618,00
Summe	12.192,66	4.613,00	0,00	16.805,66	76.768,00
3. Andere Anlagen, Betriebs-
und Geschäftsausstattung
Andere Anlagen (Sauna)	2.160,50	387,00	0,00	2.547,50	1.705,00
Betriebsausstattung (Tonstudio)	6.358,53	0,00	0,00	6.358,53	0,00
Einrichtung Groß-Glienicke	56.850,67	638,00	0,00	57.488,67	2.532,00
Büroumbau Haus 24	18.028,30	2.003,00	0,00	20.031,30	2.003,00
Büroeinrichtung	40.271,33	470,00	0,00	40.741,33	913,00
Inneneinrichtung Eichenhaus	1.423,50	280,00	0,00	1.703,50	1.373,00
Musikinstrumente	1.039,97	253,00	0,00	1.292,97	1.015,00
EDV	3.256,00	1.214,00	0,00	4.470,00	2.518,00
Ausstattung Fittnessraum Rädel	3.065,90	1.082,00	0,00	4.147,90	2.343,00
Ausstattung Gemeinschaftsküche	1.711,55	3.410,00	0,00	5.121,55	14.272,00
Ausstattung Schule	5.344,54	299,00	0,00	5.643,54	607,00
Sonstige Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	367,00	1.374,85	0,00	1.741,85	1.633,00
Fahrzeuge	2.100,00	12.596,00	0,00	14.696,00	73.458,00
Inneneinrichtung Eichenhaus
150,01 bis 1.000,00 EUR	3.620,94			3.620,94	0,00
Inneneinrichtung Groß-Glienicke
150,01 bis 1.000,00 EUR	1.247,08			1.247,08	0,00
EDV 150,01 bis 1.000,01 EUR	6.489,04	3.560,89	484,00	9.565,93	7.048,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	2.181,23	5.602,53	0,00	7.783,76	5,00
Inneneinrichtung Sammelposten	0,00	16.860,00		16.860,00	0,00
Sammelposten	6.802,90	2.709,00	0,00	9.511,90	7.156,00
Summe	162.318,98	52.739,27	484,00	214.574,25	118.581,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen
im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen gesamt	324.021,31	110.971,27	484,00	434.508,58	1.818.044,03
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen gesamt	329.051,61	110.971,27	484,00	439.538,88	1.818.044,03


	Rest-
	buchwert
Bilanzposten	31.12.2014
	EUR
0.Immaterielle Vermögensge-
genstände
Software	0,00
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf
fremden Grundstücken
Schulgebäude Groß Glienecke	0,00
Erbbaurecht/ Grundstück
Eichenhaus Rädel mit Bauten	1.257.075,26
Hauptstraße 3	24.651,15
Hauptstraße 4	62.300,95
An der Linde 6, Schlüchtern	210.781,44
Grundstück und Gebäude
Hauptstraße 1, Rädel	14.267,23
Summe	1.569.076,03
2. Technische Anlagen
Solaranlage Potsdamer Chaussee	23.877,00
Solaranlage Kloster Lehnin	47.879,00
Hausarlamanlage Rädel	399,00
Summe	72.155,00
3. Andere Anlagen, Betriebs-
und Geschäftsausstattung
Andere Anlagen (Sauna)	1.318,00
Betriebsausstattung (Tonstudio)	0,00
Einrichtung Groß-Glienicke	1.894,00
Büroumbau Haus 24	0,00
Büroeinrichtung	443,00
Inneneinrichtung Eichenhaus	1.093,00
Musikinstrumente	762,00
EDV	1.304,00
Ausstattung Fittnessraum Rädel	1.261,00
Ausstattung Gemeinschaftsküche	10.862,00
Ausstattung Schule	308,00
Sonstige Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	5.678,00
Fahrzeuge	60.862,00
Inneneinrichtung Eichenhaus
150,01 bis 1.000,00 EUR	0,00
Inneneinrichtung Groß-Glienicke
150,01 bis 1.000,00 EUR	0,00
EDV 150,01 bis 1.000,01 EUR	8.398,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	14,00
Inneneinrichtung Sammelposten	2.734,00
Sammelposten	4.447,00
Summe	101.378,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen
im Bau	1.883,50
Sachanlagen gesamt	1.744.492,53
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	170.890,37
Anlagevermögen gesamt	1.915.382,90

WEITERE DATEN

Die Daten zur Feststellung des Jahresabschlusses werden nachgereicht.

Berlin, den 17. Juni 2015

gez. Haci Bayram