Plexus Productions GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen	49.583,00	77.724,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	33.641,00	55.155,00
II. Sachanlagen	15.942,00	22.569,00
B. Umlaufvermögen	465.567,21	638.048,12
I. Vorräte	143.443,80	110.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	289.760,35	527.938,61
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	32.363,06	109,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.452,02	324.718,55
D. Aktive latente Steuern	137.310,89	76.688,13
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	311.684,65	280.854,47
Bilanzsumme, Summe Aktiva	971.597,77	1.398.033,27
Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	305.854,47	300.333,22
III. Jahresfehlbetrag	30.830,18	5.521,25
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	311.684,65	280.854,47
B. Rückstellungen	54.497,03	10.731,48
C. Verbindlichkeiten	917.100,74	1.077.088,05
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	609.377,22	718.548,53
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	310.213,74
Bilanzsumme, Summe Passiva	971.597,77	1.398.033,27

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Plexus Productions GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanz und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagenwerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Bei den unfertigen Leistungen handelt es sich um begonnene Projekte, die erst in 2015 fertiggestellt und abgerechnet werden. Der Wert wurde anhand der bis zum 31.12.2014 angefallenen unmittelbar zuordenbaren Kosten zuzüglich eines Gemeinkostenzuschlags in Höhe von 20% ermittelt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die aktive Rechnungsabgrenzung betrifft Disagio, Versicherungen und eine Leasingsonderzahlung, die über die Mietlaufzeit verteilt werden.

Die Ermittlung der aktiven latenten Steuern beruht auf dem per 31.12.2014 festzustellenden vortragsfähigen Verlust zur Körperschaftsteuer und zur Gewerbesteuer. Die effektiven Steuersätze betragen 15,83 % für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag und 16,45 % für die Gewerbesteuer.

Verbindlichkeitsspiegel

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	1 Jahr bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	209.601,46 €	209.601,46 €	- €	- €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	304.524,44 €	304.524,44 €	- €	- €
Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern	307.747,22 €	128.478,22 €	100.139,00 €	79.130,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	57.314,75 €	51.945,88 €	5.368,87 €	- €
Gesamt	879.187,87 €	694.550,00 €	105.507,87 €	79.130,00 €

Die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr betragen EUR 184.637,87.

Für die Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 307.747,22 gegenüber den Gesellschaftern wurde der Rangrücktritt vereinbart.

Angaben zur Vermittlung eines Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Namen der Geschäftsführer

Seit dem 5. Juni 2013 sind folgende Personen sowohl Gesellschafter als auch Geschäftsführer:

Erster Geschäftsführer:	Stephan Daniel	ausgeübter Beruf:	Kaufmann
Zweiter Geschäftsführer:	Simona Daniel	ausgeübter Beruf:	Kauffrau
Dritter Geschäftsführer:	Jenny Nesselhauf	ausgeübter Beruf:	Kauffrau

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Es wurden Kredite in Höhe von insgesamt EUR 64.226,35 ( im VJ EUR 70.514,77) an die Gesellschafter ausgegeben.

Hierbei handelt es sich um die Verrechnungskonten der Gesellschafter-Geschäftsführer Simona Daniel, Stephan Daniel und Jenny Nesselhauf.

Typisch stille Beteiligungsverhältnisse

Aufgrund eines Beteiligungsvertrages vom 26.03.2013 ist die BTG Beteiligungsgesellschaft Hamburg mbHmit EUR 50.000,- typisch still beteiligt.

Nicht durch eigenkapitalgedeckter Fehlbetrag

Die Darlehen gegenüber den Gesellschafter-Geschäftsführern Simona Daniel, Stephan Daniel und Jenny Nesselhauf, sowie die typisch stille Beteiligung der BTG sind mit einem Rangrücktritt versehen.

Zum 31.12.2014 wird ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von EUR 311.684,65 ausgewiesen. Aufgrund in Höhe von TEUR 307 vereinbarter Rangrücktrittserklärungen sind Verbindlichkeiten in dieser Höhe nicht in den Überschuldungsstatus nach § 19 InsO anzusetzen. Darüber betragen die stillen Reserven in unfertigen Leistungen, die bis zum Juli 2015 abgerechnet wurden, ca. 3.000,- €. Darüber hinaus bestehen bisher nicht zu beziffernde stille Reserven in den bis heute noch nicht abgerechneten Projekten.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Hamburg, 04.09.2015

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zum Unterzeichner:

1. Jenny Nesselhauf

2. Stephan Daniel

3. Simona Daniel

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 18.08.2015 festgestellt.