Apart Hotel Ferdinand Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Apart Hotel Ferdinand GmbH, Berlin

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen:
I. Sachanlagen:
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen		20.860,00	15.182,00
B. Umlaufvermögen:
I. Vorräte:
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		0,00	296,30
2. fertige Erzeugnisse und Waren		0,00	252,68
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		0,00	6.497,16
2. sonstige Vermögensgegenstände		16.027,31	2.767,59
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		214.494,22	165.861,94
IV. Rechnungsabgrenzungsposten		47,00
		251.428,53	190.857,67
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital:
I. Gezeichnetes Kapital:		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklagen:		0,00	0,00
III. Gewinnrücklagen:
1. andere Gewinnrücklagen		0,00	0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag (-):		130.690,96	38.416,95
V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag		66.898,71	92.274,01
B. Rückstellungen:
1. Steuerrückstellungen		8.949,62	14.078,90
2. sonstige Rückstellungen		7.500,00	10.258,75
C. Verbindlichkeiten:
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		0,00	0,00
3. sonstige Verbindlichkeiten,		12.107,24	10.829,06
davon gegenüber Gesellschaftern	4.970,42
davon aus Steuern	3.830,50
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	301,79		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	12.107,24
D. Rechnungsabgrenzungsposten		282,00
		251.428,53	190.857,67

Bilanzanhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Apart Hotel Ferdinand Berlin GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet, da ab-nutzbar, um die planmäßige Abschreibung vermindert worden.

Das bewegliche Sachanlagevermögen wurde entsprechend des beiliegenden Anlagenspiegels unter Beachtung der steuerlichen Vorschriften des § 7 EStG fortentwickelt. Hierbei wurde die Abschreibungsmethode gem. § 7 Abs. 1 EStG unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter angewandt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410,00 EUR wurden gem. § 6 Abs. 2 EStG bewertet. Für Wirtschaftsgüter größer 150,00 EUR bis 1.000,00 EUR wurde der gebildete Sammelposten aus Vorjahren gem. § 6 Abs. 2a EStG fortgeführt.

Im Anlagevermögen befinden sich keine selbst erstellten Wirtschaftsgüter.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind, soweit zum Bilanzerstellungstag entsprechende Erkenntnisse vorlagen, wertberichtigt worden.

Entsprechend den Vorschriften des § 146 Abs. 1 Satz 2 AO sind die Kasseneinnahmen und Kassenausgaben im Kassenbuch täglich festgehalten worden. Der so ermittelte Kassenbestand stimmt mit dem Bilanzansatz überein.

Die Bankbestände sind mit den dazugehörigen Kontoauszügen verglichen und somit mit dem Nennwert angesetzt worden. Der Bilanzansatz stimmt mit dem Rechnungsabschluss des betreffenden Institutes zum Bilanzstichtag überein.

Passiva

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken Rechnung getragen worden.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bilanziert worden.

II. Eventualverbindlichkeiten

Eventualverbindlichkeiten im Sinne der § 251 und 268 Abs. 7 HGB bestehen nicht.

III. Forderungen und Verbindlichkeiten

Es bestehen laut Bilanzausweis keine Forderungen und keine Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern.

IV. Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Geschäftsführer: Herr Matthias Müller, im ausgeübten Beruf des Hoteliers

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

V. Gesellschafterliste

Herr Matthias Müller

25.000,00 EUR

VI. Vorschlag der Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern folgende Ergebnisverwendung vor: das verbleibende kumulierte Jahresergebnis wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Der Jahresabschluss ist mit dem heutigen Tag durch den Gesellschafter gebilligt worden.

03 Ausfertigungen

Strausberg, 21. Februar 2013

Mathias Götzel, Steuerberater

Matthias Müller, Gesellschafter-Geschäftsführer