DTNW Öffentliche Prüfstelle GmbH

Krefeld

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016 - verkürzte Fassung zur Offenlegung -

Aktivseite
				Vorjahr
			€	€
A.	Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände		2.496,00	7.486,00
II.	Sachanlagen		398.184,94	378.496,94
B.	Umlaufvermögen
I.	Vorräte		43.537,00	37.558,00
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		346.086,88	163.951,21
-	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:
	€ 0,00 (Vj.: € 0,00)
-	davon gegen Gesellschafter:
	€ 100.383,95 (Vj.: € 9.653,74)
III.	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		133.482,30	90.927,41
C.	Rechnungsabgrenzungsposten		38.045,49	38.115,73
			961.832,61	716.535,29
Passivseite
				Vorjahr
		€	€	€
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50.000,00
II.	Kapitalrücklage	37.074,31		37.074,31
III.	Gewinnvortrag	244.118,87		219.111,96
IV.	Jahresüberschuss	116.445,83	447.639,01	25.006,91
B.	Rückstellungen		110.547,00	35.325,00
C.	Verbindlichkeiten		403.646,60	350.017,11
-	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
	€ 349.666,81 (Vj.: € 285.255,60)
-	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:
	€ 53.979,79 (Vj.: € 64.761,51)
-	davon gegenüber Gesellschaftern:
	€ 124.713,43 (Vj.: € 92.500,00)
			961.832,61	716.535,29

Anhang für das Geschäftsjahr 2016 - verkürzte Fassung zur Offenlegung -

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2016 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist unter der Firma "DTNW Öffentliche Prüfstelle GmbH" im Handelsregister des Amtsgerichts Krefeld unter der Nummer HRB 13979 eingetragen. Der Sitz der Gesellschaft befindet in Krefeld.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den Vorschriften des § 266 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet worden. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge. Die Ausübung von Bilanzierungswahlrechten wird nachstehend bei den einzelnen Posten der Bilanz erläutert.

Bei der Bewertung von Vermögensgegenständen, Verbindlichkeiten und Rückstellungen sind die gesetzlichen Vorschriften beachtet worden. Zu den Methoden der Abschreibung und zu der Ausübung von Bewertungswahlrechten werden nachstehend Angaben bei den einzelnen Posten der Bilanz gemacht.

3. Angaben zu den Posten der Bilanz

3.1. Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs-/Herstellungskosten vermindert um die planmäßige Abschreibung angesetzt.

Für selbständig nutzbare geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten mindestens € 150,00 betragen und € 1.000,00 nicht übersteigen, wurde gem. § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, der über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben wird.

3.2. Vorräte, Forderungen und sonstige Aktiva

Die Vorräte in Form von unfertigen Leistungen sind mit den Herstellungskosten bewertet.

Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Durch den Ansatz einer Pauschalwertberichtigung zu Forderungen wird dem allgemeinen Kreditrisiko Rechnung getragen.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die übrigen Aktiva sind zum Nominalwert bewertet.

3.3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

3.4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von insgesamt € 6.350,31.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind in Höhe von insgesamt € 64.761,51 durch Sicherungsübereignung eines im Anlagevermögen ausgewiesenen Laborgeräts besichert.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen liegen in Form von Dauerschuldverhältnissen aus bestehenden Miet- und Leasingverträgen vor. Für die folgenden fünf Geschäftsjahre stellen sich die sonstigen finanziellen Verpflichtungen wie folgt dar:

Geschäftsjahr

2017

T€

2018

T€

2019

T€

2020

T€

2021

T€

Gesamtbetrag

300,9

229,2

226,2

224,2

222,4

5. Sonstige Angaben

5.1. Mitarbeiter

Während des Geschäftsjahres waren im Durchschnitt 17 Arbeitnehmer bei der Gesellschaft angestellt. Davon waren durchschnittlich 11 Personen als Fachpersonal, 1 Person als Verwaltungspersonal und 5 Personen als Aushilfen beschäftigt.

5.2. Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 50.000,00. Es ist vollständig eingezahlt.

Krefeld, den 6. Dezember 2017

DTNW Öffentliche Prüfstelle GmbH, Krefeld

gez. Geschäftsführung

Datum der Feststellung

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 der DTNW Öffentliche Prüfstelle GmbH mit einer Bilanzsumme in Höhe von € 961.832,61 und einem Jahresüberschuss in Höhe von € 116.445,83 wurde durch die Gesellschafter am 16.04.2018 festgestellt.