Schumacher GmbH

Einhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	725.139,51	671.935,51
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.383,00	1.775,00
II. Sachanlagen	690.376,51	637.980,51
III. Finanzanlagen	32.380,00	32.180,00
B. Umlaufvermögen	4.308.700,85	3.594.426,15
I. Vorräte	425.725,00	811.424,29
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.726.269,21	1.952.624,72
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.000.000,00	1.000.000,00
davon gegen Gesellschafter	1.000.000,00	1.000.000,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.156.706,64	830.377,14
C. Rechnungsabgrenzungsposten	55.004,64	31.151,49
Aktiva	5.088.845,00	4.297.513,15

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	3.473.886,55	2.802.617,62
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,60	25.564,60
II. Gewinn-/Verlustvortrag		2.039.616,39
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		737.436,63
IV. Bilanzgewinn	3.448.321,95
davon Gewinnvortrag	2.777.053,02
B. Rückstellungen	995.354,00	1.017.929,00
C. Verbindlichkeiten	619.604,45	476.966,53
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	619.604,45	476.966,53
Passiva	5.088.845,00	4.297.513,15

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Schumacher GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs unter Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Schumacher GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Einhausen
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Darmstadt
Register-Nr.:	21524

3. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

3.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Genossenschaftsanteile zu Anschaffungskosten
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen EUR 720.034,00 EUR.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Vorjahr betreffenden noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3.2 Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

3.3 Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

4. Angaben zur Bilanz

4.1 Brutto-Anlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

4.2 Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

4.3 Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 1.000.000,00 (Vorjahr: EUR 1.000.000,00).

4.4 Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalt	Betrag in EUR
Ausleihung	0,00
Forderungen	1.000.000,00
Verbindlichkeiten	0,00

4.5 Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde die PUC-Methode angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	1,82	%
Rententrend	0,00	%
Gehaltstrend	0,00	%
Karrieretrend	0,00	%
Fluktuation	0,00	%
Sozialversicherungstrend	0,00	%
Indextrend	0,00	%
BBG-Trend	0,00	%
Anwartschaftstrend	0,00	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck

Der Unterschiedsbetrag gem. §253 Absatz 6 HGB beträgt 9.716,00 EUR.

4.6 Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	EUR
Erfüllungsbetrag der Schulden	720.034,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	0,00

4.7 Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 619.604,45 (Vorjahr: EUR 476.966,53).

4.8 Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR -,--

5. Sonstige Pflichtangaben

5.1 Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 33,25.

5.2 Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:

Dirk Schumacher

ausgeübter Beruf:

Geschäftsführer

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

Einhausen, den 10. September 2024

gez. Dirk Schumacher, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.09.2024 festgestellt.