Diakonisches Werk Gladbeck-Bottrop-Dorsten Tages- und Kurzzeitpflege gemeinnützige GmbH

Bottrop

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	€	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen		24.956,00	32.652,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	23.506,83		53.572,41
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	349.673,75		310.917,05
davon gegen den Gesellschafter € 828,47			(1.514,24)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	271.963,13		324.177,17
		645.143,71	688.666,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten		990,72	2.824,26
		671.090,43	724.142,89

PASSIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	217.400,00		217.400,00
III. Gewinnrücklagen
Andere Gewinnrücklagen	142.867,86		73.493,55
IV. Jahresüberschuss	29.947,46		69.374,31
		415.215,32	385.267,86
B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens		5.365,00	6.735,00
C. Rückstellungen		91.166,00	125.804,00
D. Verbindlichkeiten		159.344,11	206.336,03
davon gegenüber dem Gesellschafter € 64.914,60			(71.596,46)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 159.344,11			(206.336,03)
		671.090,43	724.142,89

Anhang

1 Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

10 Allgemeine Angaben

Die Diakonisches Werk Gladbeck-Bottrop-Dorsten Tages- und Kurzzeitpflege gemeinnützige GmbH mit Sitz in Bottrop wird im Handelsregister des Amtsgerichts Gelsenkirchen unter der Nummer HRB 9166 geführt.

Der Jahresabschluss ist nach den Bestimmungen des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt und gegliedert.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2021 wurden unverändert übernommen.

11 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Das abnutzbare Anlagevermögen wird linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauer der abnutzbaren Vermögensgegenstände des Anlagevermögens entspricht im Regelfall den steuerlichen Tabellen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 800,00 ohne Umsatzsteuer werden sofort abgeschrieben.

Die Vorräte sind durch eine körperliche Bestandsaufnahme ermittelt und zu Einstandspreisen oder zu niedrigeren Tagespreisen am Bilanzstichtag bewertet. Als Verbrauchsfolge wird unterstellt, dass die zuerst beschafften Güter auch zuerst verbraucht werden.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden zum Nennwert angesetzt. Für das allgemeine Ausfallrisiko wurde eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung nach Maßgabe der voraussichtlichen Inanspruchnahme in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet.

Die übrigen Vermögensgegenstände wurden mit den Nennwerten, die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber einem Teil der Arbeitnehmerschaft bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Rheinland-Westfalen (KZVK), Dortmund. Auf eine Bilanzierung der mittelbaren Pensionsverpflichtungen wurde in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB verzichtet. Die Altersversorgung durch die KZVK wird über Beiträge finanziert. Als Beitrag werden 6,0 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts erhoben. Im Berichtsjahr betrug die Höhe der den Beiträgen zu Grunde liegenden Löhne und Gehälter T€ 791.

2 Erläuterungen zur Bilanz

Das Gliederungsschema der Bilanz wurde unter Bezugnahme auf § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB um den Posten "Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens" erweitert. Gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG wurden die Posten "Forderungen gegen den Gesellschafter" sowie "Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter" hinzugefügt.

20 Aktivseite

Umlaufvermögen

Die Forderungen gegen den Gesellschafter beinhalten in Höhe von T€ 1 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Vorjahr: T€ 2 sonstige Forderungen).

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich in Höhe von T€ 0 (Vorjahr: T€ 6) um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und in Höhe von T€ 51 um sonstige Forderungen (Vorjahr: T€ 0).

Die Forderungen sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

21 Passivseite

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betreffen sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 64 (Vorjahr: T€ 64) und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 1 (Vorjahr: T€ 8).

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 7 (Vorjahr: T€ 12) und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 11 (Vorjahr: T€ 2).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie zum Bilanzstichtag des Vorjahres eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind nicht besichert.

3 Sonstige Angaben

Anzahl der Arbeitnehmer

Im Durchschnitt des Geschäftsjahres beschäftigt die Gesellschaft 28,6 Arbeitnehmer.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat einen Mietvertrag abgeschlossen mit einer Kündigungsfrist von einem Jahr. Auf Grund des zum 31. Dezember 2022 bestehenden Mietvertrags werden zukünftig Zahlungen von jährlich T€ 83 fällig. Dies entspricht auch dem Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen am Bilanzstichtag.

Konzernzugehörigkeit

Die Diakonisches Werk Gladbeck-Bottrop-Dorsten Tages- und Kurzzeitpflege gemeinnützige GmbH, Bottrop, ist in den Konzernabschluss der Diakonisches Werk im Ev. Kirchenkreis Gladbeck-Bottrop-Dorsten gGmbH, Bottrop, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Unternehmensregister veröffentlicht.

Bottrop, am 14. Juli 2023

Diakonisches Werk Gladbeck-Bottrop-Dorsten Tages- und Kurzzeitpflege gemeinnützige GmbH

Hesse

Schwager

GESELLSCHAFTERVERSAMMLUNG VOM 15.08.2023

TAGES- UND KURZZEITPFLEGE GEMEINNÜTZIGE GMBH

BESCHLUSS:

Beschlussfassung über den Jahresabschluss 2022

Beschluss:

Der vorliegende, mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehene Jahresabschluss zum 31.12.2022 wird hiermit festgestellt.

Beschlussfassung über die Ergebnisverwendung 2022

Beschluss:

Der Jahresüberschuss in Höhe von 29.947,46 € wird in die Gewinnrücklagen eingestellt.