WM Reifen Service Müller & Sohn GmbH

Hagen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanzierung und Bewertung im Jahresabschluss,
weitere Pflichtangaben

Beiliegender Jahresabschluss ist unter Beachtung der Vorschriften der §§ 246 ff HGB aufgestellt worden.

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Thomas Müller, Hagen.

Die Sachanlagen wurden entsprechend den handels- und steuerrechtlichen Vorschriften mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.

Abschreibungen wurden linear entsprechend den steuerlichen Vorschriften verrechnet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter gem. § 6 Abs. 2 EStG wurden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte sind mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Bewertung der Forderungen erfolgte zum Nennwert. Mögliche Ausfallrisiken wurden berücksichtigt. Mit Ausfallrisiko behaftete Forderungen wurden entsprechend ihrem voraussichtlichen Ausfall wertberichtigt.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen ist allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung gvetragen.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden am Abschlussstichtag nicht.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und Geschäftsführern

Gegenüber dem Gesellschafter Herrn Thomas Müller besteht eine Verbindlichkeit von 167.912,41 €.

Die Verbindlichkeit wurde in Form eines Kontokorrentes mit 6 % verzinst.

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

		Dez. 2006	Dez. 2005
		EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	10.577,30		12.974,28
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	44.579,81		35.941,81
		55.157,11	48.916,09
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Fertige Erzeugnisse und Waren	108.752,33		89.708,59
		108.752,33	89.708,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
a) Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	100.409,32		86.208,47
2. Sonstige Vermögensgegenstände
a) Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	30.470,77		28.659,88
		130.880,09	114.868,35
III. Schecks, Kassenbestand, Bank- und Postgiro
1. Bankguthaben	364.934,97		442.104,15
2. Kassenbestand	7.695,84		4.930,31
		372.630,81	447.034,46
C. Rechnungsabgrenzungsposten
I. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten		337,00	492,00
		667.757,34	701.019,49
PASSIVA
		Dez. 2006	Dez. 2005
		EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		302.974,64	334.042,46
III. Jahresüberschuss		3.840,44	40.306,14
B. Rückstellungen
I. Rückstellungen für Pensionen und ähnl.		52.773,00	48.259,00
II. Sonstige Rückstellungen		6.300,00	6.500,00
C. Verbindlichkeiten
I. Verbindl. aus Lief. und Leistungen
1. Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	61.799,69		23.457,67
		61.799,69	23.457,67
II. Sonstige Verbindlichkeiten
1. Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	2.882,94		4.532,83
2. Gegenüber Gesellschaftern
a) Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	167.912,41		144.008,99
3. Im Rahmen der sozialen Sicherheit
a) Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	5.337,82		22.839,23
4. Aus Steuern
a) Umsatzsteuer	35.243,17		48.674,04
b) Lohnsteuer	3.128,64		2.834,54
		214.504,98	222.889,63
		667.757,34	701.019,49

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