AVW Grund GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.05.2017 bis zum 30.04.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1,00		1,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		5.397.498,78		5.397.498,78
2. Beteiligungen	1.756.485,19			0,00
		7.153.983,97		5.397.498,78
		7.153.984,97		5.397.499,78
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	75,00			1.169,98
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	11.694.294,98			13.396.401,83
3. Sonstige Vermögensgegenstände	2.188.369,75			2.976.041,57
		13.882.739,73		16.373.613,38
II. Guthaben bei Kreditinstituten		279.643,89		67.091,27
		14.162.383,62		16.440.704,65
C. Rechnungsabgrenzungsposten		9.109,59		0,00
Summe Aktiva		21.325.478,18		21.838.204,43

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	1.000.000,00			1.000.000,00
II. Gewinnrücklagen
Gesetzliche Rücklage	100.000,00			100.000,00
		1.100.000,00		1.100.000,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		19.105,00		15.245,00
C. Verbindlichkeiten
1. Anleihen	17.468.000,00			17.228.000,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00			1.163,53
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen2.737.433,18	0,00			883.959,90
4. Sonstige Verbindlichkeiten	2.737.433,18			2.609.836,00
		20.205.433,18		20.722.959,43
D. Rechnungsabgrenzungsposten		940,00		0,00
Summe Passiva		21.325.478,18		21.838.204,43

ANHANG

AVW Grund GmbH

Hamburg

Anhang

für das Geschäftsjahr vom 1. Mai 2017 bis 30. April 2018

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die AVW Grund GmbH, Hamburg, ist eingetragen beim Handelsregister des Amtsgerichtes Hamburg unter der Nummer HRB 143338.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für Kapitalgesellschaften aufgestellt. Es werden die für die Aufstellung des Jahresabschlusses geltenden Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften angewandt.

Das Wirtschaftsjahr ist abweichend vom Kalenderjahr und geht vom 01.05. bis zum 30.04. eines Jahres.

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

Von den Mitteln aus der von der Gesellschaft emittierten Anleihe in Höhe von insgesamt T€ 21.477 ist zum 1. Dezember noch ein Restbetrag in Höhe von € 12.072.000 nebst Zinsen in Höhe von € 492.562 zur Rückzahlung fällig, für den die AVW Immobilien AG eine Rückzahlungsgarantie in voller Höhe abgegeben hat. Im Mai 2015 konnte bereits in Höhe von € 9.405.000 eine Teilablösung über die Aufnahme neuer Schuldverschreibungen erfolgen.

Nach Ansicht des Vorstands sind alle notwendigen Maßnahmen eingeleitet, um die fristgerechte Rückführung der zur Rückzahlung fälligen Anleihe sicherzustellen. Der Vorstand geht aktuell davon aus, dass alle diesbezüglichen Maßnahmen rechtzeitig umgesetzt sind.

Die Bilanz ist gemäß § 266 Abs. 1 HGB in Kontoform aufgestellt, wobei die entsprechenden Gliederungsvorschriften beachtet wurden. Bei der Aufstellung der Gewinn‑ und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände und Gegenstände des Sachanlagevermögens werden mit ihren Anschaffungskosten bewertet und entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen liegen folgende Nutzungsdauern zugrunde:

―	Immaterielle Vermögensgegenstände: drei bis zehn Jahre
―	Sachanlagen: drei bis zwanzig Jahre

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten oder zu ihrem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Aufwendungen, die einen Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit den Beträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Anleihen sind mit dem Nominalwert angesetzt. Die Differenzen zum Kurswert sind unter den Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen. Die bis zum Stichtag angefallenen Zinsen auf die Anleihe haben den Anleihewert erhöht.

Die Besicherung der Anleihe erfolgt u.a. durch die Bestellung von Grundpfandrechten in einem Volumen von bis zu 90 % des Nominalwertes der Anleihe zugunsten des Treuhänders, der die Grundpfandrechte für die Anleihegläubiger im Innenverhältnis verwaltet sowie die Sicherungsabtretung von Mietforderungen.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Erträge, die einen Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind solche aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 0), Liquiditätsrückflüsse aus Beteiligungsgesellschaften (TEUR 0) sowie sonstige (TEUR 884).

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind solche aus Darlehensgewährung (TEUR 11.694) und aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 0), sowie sonstige
(TEUR 260).

Das Stammkapital beträgt EUR 1.000.000,00 und besteht aus 1.000.000 Gesellschaftsanteilen im Nennwert von EUR 1,00.

Die Gesellschaft kann die Aktien ganz oder teilweise in Aktienurkunden zusammenfassen, die eine Mehrheit von Aktien verbriefen. Jeder Aktionär hat das Recht, von der Gesellschaft die Ausstellung einer Mehrfachurkunde über sämtliche von ihm gehaltenen Aktien auf ihre Kosten zu verlangen. Der Anspruch des Aktionärs auf Einzelverbriefung mehrerer Aktien ist ausgeschlossen. Die Gesellschaft gibt keine Gewinnanteils- und Erneuerungsscheine aus.

Der Vorstand ist vom Tag der Eintragung der Gesellschaft im Handelsregister an für die Dauer von fünf Jahren ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrats durch Ausgabe neuer Stückaktien gegen Bar- oder Sacheinlagen einmal oder mehrmals, insgesamt jedoch höchsten um € 500.000,00 zu erhöhen (genehmigtes Kapital). Über die Ausgabe der neuen Aktien und die Bedingungen der Aktienausgabe entscheidet im Übrigen der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrats. Der Vorstand ist dazu ermächtigt, über den Ausschluss des gesetzlichen Bezugsrechts der Aktionäre zu entscheiden.

Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 4.000.000,00 haben eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

Sonstige Angaben

Angaben zum Beteiligungsbesitz

Eine Aufstellung über die Anteile an Kapital- und Personengesellschaften, an denen die AVW Grund GmbH zu mindestens 20% beteiligt ist, ist nachfolgend dargestellt:

		Eigen-
		kapital
	Name und Sitz	in T€
1.	AVW Vermögensverwaltungs GmbH & Co. Fünfundzwanzigste Objekt KG, Hamburg	-6.368
2.	Ulrichshof Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg	51
(Basis für das Eigenkapital und Ergebnis ist jeweils der Jahresabschluss zum 30. April 2018)

		Eigen-
		kapital
	Name und Sitz	in T€
1.	AVW Vermögensverwaltungs GmbH & Co. Fünfundzwanzigste Objekt KG, Hamburg	-6.368
2.	Ulrichshof Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg	51
(Basis für das Eigenkapital und Ergebnis ist jeweils der Jahresabschluss zum 30. April 2018)

		Kapital-
		anteil
	Name und Sitz	in %
1.	AVW Vermögensverwaltungs GmbH & Co. Fünfundzwanzigste Objekt KG, Hamburg	89,89
2.	Ulrichshof Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg	100,00
(Basis für das Eigenkapital und Ergebnis ist jeweils der Jahresabschluss zum 30. April 2018)

		Kapital-
		anteil
	Name und Sitz	in %
1.	AVW Vermögensverwaltungs GmbH & Co. Fünfundzwanzigste Objekt KG, Hamburg	89,89
2.	Ulrichshof Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg	100,00
(Basis für das Eigenkapital und Ergebnis ist jeweils der Jahresabschluss zum 30. April 2018)


		Ergebnis
	Name und Sitz	in T€
1.	AVW Vermögensverwaltungs GmbH & Co. Fünfundzwanzigste Objekt KG, Hamburg	-13
2.	Ulrichshof Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg	-99
(Basis für das Eigenkapital und Ergebnis ist jeweils der Jahresabschluss zum 30. April 2018)


		Ergebnis
	Name und Sitz	in T€
1.	AVW Vermögensverwaltungs GmbH & Co. Fünfundzwanzigste Objekt KG, Hamburg	-13
2.	Ulrichshof Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg	-99
(Basis für das Eigenkapital und Ergebnis ist jeweils der Jahresabschluss zum 30. April 2018)

Ergebnisverwendungsvorschlag

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wird das darüber hinausgehende positive Jahresergebnis von EUR 3.894.804,33 an die AVW Immobilien AG abgeführt.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wird aufgrund des Jahresfehlbetrages ein Ertrag aus der Verlustübernahme in Höhe von EUR 244.638,41 ausgewiesen.

Mitglieder des Vorstands und Aufsichtsrats (bis 21.09.2016)

Dem Vorstand gehörten im Berichtsjahr an:

―	Herr Dirsko Graf von Pfeil, Vorstand Marketing, PR/Öffentlichkeitsarbeit, Recht, Dipl.-Kaufmann, Hamburg
―	Herr Willy Koch, staatl. geprüfter Betriebswirt, Detmold

Dem Aufsichtsrat gehörten im Berichtsjahr an:

―	Herr Frank Albrecht, Kaufmann, Hamburg, Vorsitzender
―	Herr Emmerich G. Kretzenbacher, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Hamburg
―	Frau Elfi Stiller, Bilanzbuchhalterin, Beckdorf

Mitglieder der Geschäftsführung

―	Herr Dirsko Graf von Pfeil, Dipl.-Kaufmann, Hamburg
―	Herr Arne Roetger, Dipl.-Kaufmann, Hamburg

Hamburg, den 10. Juli 2018

gez. Dirsko von Pfeil / Arne Roetger