Real Estate Venture Capital Deutschland GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

(Amtsgericht Frankfurt am Main - HRB 83332)

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	Geschäftsjahr		31.12.2019
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		11.409,00	14.512,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	86.000,00		86.000,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	5.520,86		118.881,07
4. Sonstige Vermögensgegenstände	83.031,54	174.552,40	98.318,63
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		474.491,98	42.089,46
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	359,36
		660.453,38	360.160,52

Passiva

	Geschäftsjahr		31.12.2019
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	235.706,20		177.655,56
III. Jahresüberschuss	42.684,94	303.391,14	58.050,64
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	6.129,42		42.567,00
2. Sonstige Rückstellungen	20.160,00	26.289,42	9.013,50
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	44.603,08		15.712,42
2. Sonstige Verbindlichkeiten	286.169,74	330.772,82	32.161,40
		660.453,38	360.160,52

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird im Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 83332 geführt.

Der Jahresabschluss der Real Estate Venture Capital Deutschland GmbH zum 31. Dezember 2020 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Seit Januar 2020 breitet sich auch in Deutschland überregional das Coronavirus aus. Die hieraus resultierenden Risiken und ihre konkreten Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 2020 der Gesellschaft sind derzeit insgesamt noch nicht final absehbar beziehungsweise quantifizierbar.

Trotz der Unsicherheit bezüglich der weiteren wirtschaftlichen Auswirkungen der Pandemie kann aus den von der Bundesregierung für den Umgang mit der Pandemie implementierten Maßnahmen eine klare Perspektive für das Unternehmen mit einer berechtigten Erwartung zur Erzielung künftiger Erträge und Wiederaufnahme eines normalen Geschäftsbetriebs abgeleitet werden. Daher geht die Geschäftsführung davon aus, dass diese Entwicklungen kurzfristig keine Auswirkungen auf die Wahrscheinlichkeit der Fortführung des Unternehmens haben werden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

•	Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands. Die Abschreibungen auf Sachanlagen wurden nach der linearen Methode vorgenommen.

•	Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.
•	Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.
•	Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.
•	Das Eigenkapital wurde zum Nominalwert angesetzt.
•	Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.
•	Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Wie im Vorjahr sind die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände zum 31. Dezember 2020 in voller Höhe innerhalb eines Jahres fällig.

2. Verbindlichkeiten

Über die diesjährigen und vorjährigen Teilbeträge der Verbindlichkeiten mit ihren Restlaufzeiten informiert die nachstehende Tabelle:

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2020

	Gesamt	Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	44.603,08	44.603,08	0,00	0,00
Vorjahr	15.712,42	15.712,42	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	286.169,74	286.169,74	0,00	0,00
Vorjahr	32.161,40	32.161,40	0,00	0,00
Summe Verbindlichkeiten	330.772,82	330.772,82	0,00	0,00
Vorjahr	47.873,82	47.873,82	0,00	0,00

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 286.169,74 € (Vorjahr 32.056,40 €).

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Zur Geschäftsführung sind beziehungsweise waren im abgelaufenen Geschäftsjahr bestellt:

•	■ Herr Stephen John Pettit
•	Herr Matthias Wilke

2. Angaben zu Mitarbeitern

Wie im Vorjahr waren im abgelaufenen Geschäftsjahr durchschnittlich drei Mitarbeiter bei der Gesellschaft angestellt.

3. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Frankfurt am Main, den 30. Juni 2021

Real Estate Venture Capital Deutschland GmbH

Stephen John Pettit

Matthias Wilke

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde am 07.07.2021 festgestellt.