Interakteam GmbH

Detmold

JAHRESABSCHLUSS zum Geschäftsjahr vom 01. März 2008 bis zum 28. Februar 2009

BILANZ

zum 28. Februar 2009

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		12.500,00	12.500,00
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.042,00	2.042,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.271,00
2. technische Anlagen und Maschinen	5.689,00		6.895,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	182.197,00		132.890,00
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		189.157,00	20.337,33
C. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.137,93		11.744,37
2. sonstige Vermögensgegenstände	25.896,45	30.034,38	24.292,77
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		21.486,72	299,50
D. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		14.326,01	9.072,74
- davon Disagio EUR 5.500,00 (Vorjahr: EUR 1.858,00)
Summe AKTIVA		269.546,11	218.031,71
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		822,19	5.936,13
III. Jahresfehlbetrag		-23.599,72	-5.113,94
Summe Eigenkapital		2.222,47	25.822,19
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	12.023,00	12.023,00	8.094,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	140.000,00		64.455,56
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 64.455,56)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.248,19		17.018,37
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 9.248,19 (Vorjahr: EUR 17.018,37)
3. sonstige Verbindlichkeiten	105.927,45		102.641,59
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 13.935,45 (Vorjahr: EUR 5.313,59)		255.175,64
D. Passive Rechnungsabgrenzungsposten
1. sonstige RAP	125,00	125,00
Summe PASSIVA		269.546,11	218.031,71

Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 01. März 2008 bis 28. Februar 2009

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		700.398,05	552.122,66
2. sonstige betriebliche Erträge		7.966,84	5.936,75
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-17.664,50		-17.720,71
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-179.744,44	-197.408,94	-168.360,47
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-204.039,15		-119.593,49
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-33.090,92		-11.904,61
- davon für Altersversorgung EUR -7.340,00		-237.130,07
5. Abschreibungen
a) Abschr. auf imm. Verm.gegenst. des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwend. für die Ingangs. und Erweit.des Geschäftsbetriebs	-29.808,78	-29.808,78	-42.149,00
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		-255.240,83	-197.626,59
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		364,36	372,19
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-12.303,70	-3.718,41
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		-23.163,07	-2.641,68
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		1.050,31	1,22
11. sonstige Steuern		-1.486,96	-2.473,48
12. Jahresfehlbetrag		-23.599,72	-5.113,94

ANHANG

1. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Soweit im Berichtsjahr hinsichtlich der im Vorjahr von den Gliederungsvorschriften des HGB und des GmbHG abweichenden Positionen der Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung Veränderungen vorgenommen wurden, wurde dem Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) durch Anpassung der Vorjahreszahlen entsprochen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um die steuerlich zulässigen Abschreibungen angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gemäß § 6 Absatz 2 EStG im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurden allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

2. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Der Betrag der Forderungen und der Sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr beläuft sich auf 1.447,86 € (Vorjahr: 5.047,86 €).

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses und für die Erstellung der Steuererklärungen und der Finanzbuchhaltung für die Monate Januar und Februar 2009 sowie für Resturlaubsansprüche, für Miete TKP 01/09 und 02/09, für Beiträge zur Berufsgenossenschaft und für Energiekosten für die Büroräume.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich wie folgt:

Verbindlichkeiten	Stand 28.02.2009	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
gegenüber Kreditinstituten	140.000,00 €	€	€	140.000,00 €
aus Lieferungen und Leistungen	9.248,19 €	9.248,19 €	€	€
Sonstige	105.927,45 €	13.935,45 €	€	91.992,00 €
Summe:	255.175,64 €	23.183,64 €	€	231.992,00 €

3. ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 527,68 € enthalten.

4. SONSTIGE ANGABEN

Während des Zeitraums vom 01.03.2008 bis zum 28.02.2009 waren durchschnittlich 11 Arbeitnehmer beschäftigt.

Gesamtvertretungsberechtigte Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2008/2009 waren die Herren:

Lutz Heinemann

Guido Röcken

Detmold, den

Interakteam GmbH

Der Anhang ist zwingend von allen gesetzlichen Vertretern zu unterschreiben.

ANLAGESPIEGEL zum 28.02.2009

Entwicklung des Anlagevermögens zum 28.02.2009 (in EUR)

	Historische Anschaffungs-/ Herstellungskosten	Zugänge (Z) Abgänge (A)	Umbuchungen im Geschäftsjahr	Zuschreibungen im Geschäftsjahr
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
Konzessionen, Lizenzen		2.500,00Z
Summe		2.500,00Z
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Hof- und Wegebefestigungen		1.350,00Z
2. technische Anlagen und Maschinen
Maschinen	7.921,77
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Anhänger	3.478,32	930,00Z
Waldseilgarten	6.816,09
Teuto-Kletterpark am Hermann	80.769,32	3.122,07Z
Kletterpark Bielefeld Johannisberg	119.728,36	19.267,67Z
Kletterpark Hameln		41.207,06Z
Büroeinrichtung EDV	8.059,90	11.919,17Z
Büroeinrichtung Sonstige	1.561,51
Geringwertige Wirtschaftsgüter	14.900,47	139,48Z
Geringw. WG (Sammelposten)		787,33Z
Summe	243.235,74	78.722,78Z
Summe Anlagevermögen	243.235,74	81.222,78Z

	Abschreibungen (kumuliert)	Buchwert zum Ende des Wirtschaftsjahres	Buchwert zum Ende des Vorjahres	Abschreib. im Geschäftsjahr
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
Konzessionen, Lizenzen	458,00	2.042,00		458
Summe	458,00	2.042,00		458
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Hof- und Wegebefestigungen	79,00	1.271,00		79,00
2. technische Anlagen und Maschinen
Maschinen	2.232,77	5.689,00	6.895,00	1.206,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Anhänger	1.105,32	3.303,00	3.092,00	719,00
Waldseilgarten	4.687,09	2.129,00	3.276,00	1.147,00
Teuto-Kletterpark am Hermann	81.392,39	2.499,00	4.487,00	5.110,07
Kletterpark Bielefeld Johannisberg	19.632,03	119.364,00	113.742,00	13.645,67
Kletterpark Hameln	2.060,06	39.147,00		2.060,06
Büroeinrichtung EDV	6.105,07	13.874,00	6.116,00	4.161,17
Büroeinrichtung Sonstige	325,51	1.236,00	1.392,00	156,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	15.024,95	15,00	785,00	909,48
Geringw. WG (Sammelposten)	157,33	630,00		157,33
Summe	132.801,52	189.157,00	139.785,00	29.350,78
Summe Anlagevermögen	133.259,52	191.199,00	139.785,00	29.808,78

ANLAGESPIEGEL zum 28.02.2009

Bruttoanlagespiegel zum 28.02.2009 (in EUR)

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten 01.03.2008	Zugänge(+) Abgänge(-)	Umbuchungen	Anschaffungs-/ Herstellungskosten 28.02.2009
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
Konzessionen, Lizenzen		2.500,00		2.500,00
Summe		2.500,00		2.500,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Hof- und Wegebefestigungen		1.350,00		1.350,00
2. technische Anlagen und Maschinen
Maschinen	7.921,77			7.921,77
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Anhänger	3.478,32	930,00		4.408,32
Waldseilgarten	6.816,09			6.816,09
Teuto-Kletterpark am Hermann	80.769,32	3.122,07		83.891,39
Kletterpark Bielefeld Johannisberg	119.728,36	19.267,67		138.996,03
Kletterpark Hameln		41.207,06		41.207,06
Büroeinrichtung EDV	8.059,90	11.919,17		19.979,07
Büroeinrichtung Sonstige	1.561,51			1.561,51
Geringwertige Wirtschaftsgüter	14.900,47	139,48		15.039,95
Geringw. WG (Sammelposten)		787,33		787,33
Summe	243.235,74	78.722,78		321.958,52
Summe Anlagevermögen	243.235,74	81.222,78		324.458,52

	kumulierte Abschreibungen 01.03.2008	Abschreibungen im Geschäftsjahr	Abgänge(-) Umbuchungen	Zuschreibungen im Geschäftsjahr
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
Konzessionen, Lizenzen		458,00
Summe		458,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Hof- und Wegebefestigungen		79,00
2. technische Anlagen und Maschinen
Maschinen	1.026,77	1.206,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Anhänger	386,32	719,00
Waldseilgarten	3.540,09	1.147,00
Teuto-Kletterpark am Hermann	76.282,32	5.110,07
Kletterpark Bielefeld Johannisberg	5.986,36	13.645,67
Kletterpark Hameln		2.060,06
Büroeinrichtung EDV	1.943,90	4.161,17
Büroeinrichtung Sonstige	169,51	156,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	14.115,47	909,48
Geringw. WG (Sammelposten)		157,33
Summe	103.450,74	29.350,78
Summe Anlagevermögen	103.450,74	29.808,78

	kumulierte Abschreibungen 28.02.2009	Buchwert 28.02.2009	Buchwert Ende Vorjahr
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
Konzessionen, Lizenzen	458,00	2.042,00
Summe	458,00	2.042,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Hof- und Wegebefestigungen	79,00	1.271,00
2. technische Anlagen und Maschinen
Maschinen	2.232,77	5.689,00	6.895,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Anhänger	1.105,32	3.303,00	3.092,00
Waldseilgarten	4.687,09	2.129,00	3.276,00
Teuto-Kletterpark am Hermann	81.392,39	2.499,00	4.487,00
Kletterpark Bielefeld Johannisberg	19.632,03	119.364,00	113.742,00
Kletterpark Hameln	2.060,06	39.147,00
Büroeinrichtung EDV	6.105,07	13.874,00	6.116,00
Büroeinrichtung Sonstige	325,51	1.236,00	1.392,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	15.024,95	15,00	785,00
Geringw. WG (Sammelposten)	157,33	630,00
Summe	132.801,52	189.157,00	139.785,00
Summe Anlagevermögen	133.259,52	191.199,00	139.785,00