DGC Commercial Center Dortmund GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	8.780.965,00	9.008.974,00
I. Sachanlagen	8.780.965,00	9.008.974,00
B. Umlaufvermögen	3.545.206,87	2.273.585,35
I. Vorräte	829.180,87	388.479,51
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.603.268,05	1.851.563,26
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	112.757,95	33.542,58
C. Rechnungsabgrenzungsposten	40.562,31	60.020,97
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	239.643,60	239.643,60
Summe Aktiva	12.606.377,78	11.582.223,92

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	264.643,60	264.643,60
III. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	239.643,60	239.643,60
B. Rückstellungen	43.797,53	119.654,55
C. Verbindlichkeiten	12.562.580,25	11.462.569,37
Summe Passiva	12.606.377,78	11.582.223,92

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die DGC Commercial Center Dortmund GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 143962 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Aus der geänderten Definition der Umsatzerlöse aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG ergeben sich keine wesentlichen Änderungen für die Gesellschaft.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Aroundtown Property Holdings PLC, Zypern, einbezogen.

Im Zusammenhang mit der im Geschäftsjahr 2016 erfolgten neuen Konzernzugehörigkeit werden Forderungen und Verbindlichkeiten mit Unternehmen des Aroundtown Property Holding PLC Konzerns seit dem Geschäftsjahr 2016 als Forderungen gegen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen. Im Vorjahr erfolgte ein Ausweis dieser Salden innerhalb der Forderungen gegen nahestehende Unternehmen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen. Der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die vorhandenen stillen Reserven und die sonstigen von der Geschäftsführung getroffenen Maßnahmen zu einer positiven Fortführungsprognose führen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstich-tag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen wie im Vorjahr gegen Gesellschafter. Sie betreffen im Wesentlichen den gegenseitigen Verrechnungsverkehr. Von den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben € 1.623,00 (im Vorjahr: € 195,00) eine Restlaufzeit von größer als einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen Darlehen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 419.627,08 (im Vorjahr: € 392.071,68)

Die Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 0,00 (im Vorjahr: € 11.005,97).

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

			Verbindlichkeitenspiegel
				Gesamtbetrag
		bis 1 Jahr		größer 1 Jahr
Art der Verbindlichkeit zum 31. Dezember 2016	€	€		€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.890.755,32	276.562,50		6.614.192,82
Vorjahr	7.348.150,42	457.395,10		6.890.755,32
Erhaltene Anzahlungen	847.564,48	847.564,48		0,00
Vorjahr	419.806,14	419.806,14		0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	369.743,36	369.743,36		0,00
Vorjahr	388.494,19	388.494,19		0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.758.595,37	606.806,94		3.151.788,43
Vorjahr	2.982.633,90	229.633,90		3.528.961,47
Sonstige Verbindlichkeiten	695.921,72	109.946,62		585.975,10
Vorjahr	323.484,72	243.484,72		80.000,00
Summe Verbindlichkeiten Vorjahr	12.562.580,25 11.462.569,37	1.969.478,94 1.615.556,41		10.593.101,31 9.847.012,96


davon mit einer Restlaufzeit
größer 5 Jahre
€
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch die Bestellung von Grundschulden auf den Immobilien der Gesellschaft sowie die Bestellung weiterer banküblicher Sicherheiten, wie der Verpfändung von Bankguthaben und der Erlöse aus der Vermietung der Immobilien, besichert.

IV. Sonstige Angaben

Mit Gesellschafterbeschluss vom 11. Dezember 2014 wurde ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit der Kampstrasse 37-39 Holding GmbH, Berlin, geschlossen. Mit Wirkung ab 1. Januar 2014 ist zwischen dem Organträger, der Kampstrasse 37-39 Holding GmbH, und der Organgesellschaft, der DGC Commercial Center Dortmund GmbH, eine körperschaftsteuerliche und gewerbesteuerliche Organschaft begründet. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 16. Dezember 2014.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung der DGC Commercial Center Dortmund GmbH durch die Geschäftsführerin:

Frau Efrat Abuav, Kauffrau, Berlin

Die Geschäftsführerin ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 13. Februar 2018

DGC Commercial Center Dortmund GmbH

Efrat Abuav

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 5.4.2018.