JAMESTOWN Invest GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

Bilanz zum 31. Dezember 2008

Aktiva
				31.12.2008		31.12.2007
				EUR	EUR	EUR
A.	Anlagevermögen				0,00	0,00
B.	Umlaufvermögen
	I.	Forderungen und sonstige
		Vermögensgegenstände			30.782,71	17,60
		1.	Forderungen aus Lieferung und Leistung	0,00
		2.	Forderungen gegenüber verbundenen
			Unternehmen	30.527,72
		3.	Sonstige Vermögensgegenstände	254,99
	II.	Guthaben bei Kreditinstituten			23.315,58	23.592,81
			- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
			einem Jahr: EUR 0,00
					54.098,29	23.610,41

Passiva
				31.12.2008		31.12.2007
				EUR	EUR	EUR
A.	Eigenkapital
	I.	Kapitalanteile der Gesellschafter			23.110,41	23.110,41
		1.	Eingezahltes Eigenkapital	25.000,00
		2.	Ergebnisvortragskonto	-1.889,59
B.	Rückstellungen				30.987,88	500,00
		1.	Abschluß und Prüfung	987,88
		2.	Sonstige	30.000,00
C.	Verbindlichkeiten				0,00	0,00
		1.	Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung
		2.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
			Unternehmen
			- davon gegenüber Gesellschaftern
			EUR 0,00
			- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
			einem Jahr: EUR 0,00
					54.098,29	23.610,41

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2008

			01/01/08 - 31/12/08		Vorjahr
			EUR	EUR	EUR
1.	Sonstige betriebliche Erträge
		Umsatz	0,00	0,00	0,00
2.	Sonstige betriebliche Aufwendungen			761.176,40	1.962,83
		Betriebsgewöhnlicher Aufwand	761.176,40
		Kosten der Gründung und Ingangsetzung	0,00		0,00
3.	Sonstige Zinsen und änliche Erträge		907,03	907,03	55,64
	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit			-760.269,37	-1.907,19
4.	Ergebnisübernahme JAMESTOWN US-Immobilien GmbH			760.269,37	0,00
	Ergebnis nachVerlustübernahme			0,00	-1.907,19

Anhang

zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis 31.12.2008

1. Gesellschaftsrechtliche Grundlagen

Die Gesellschaft wurde gegründet am 20. November 2007 und ist im Handelsregister in Köln eingetragen unter der HRB Nr. 61935.

Gegenstand des Unternehmens ist das Halten von Beteiligungen an Gesellschaften und das Investieren in andere Gesellschaften

Das Stammkapital beträgt 25.000,00 Euro und ist vollständig eingezahlt.

Gesellschafter ist die JAMESTOWN US-Immobilien GmbH mit einer Beteiligung von 100%

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Dr. Michael Huf und Herr Jochen Stockdreher. Sie sind stets einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB Buchführungspflicht.

2. Wesentliche Verträge

Mit der JAMESTOWN US-Immobilien GmbH als beherrschender Gesellschaft besteht ein Ergebnisabführungsvertrag vom 31. Oktober 2008. Dem Vertrag hat die Gesellschafterversammlung durch Beschluss vom 5. November 2008 zugestimmt.

Nach diesem Vertrag verpflichtet sich die Gesellschaft, ihren ganzen Gewinn abzuführen an die JAMESTOWN US-Immobilien GmbH, die ihrerseits verpflichtet ist, entstehende Verluste der Gesellschaft vollständig zu übernehmen. Der Vertrag gilt ab dem Geschäftsjahr 2008 und wurde wirksam mit der am 12. November 2008 erfolgten Eintragung in das Handelsregister.

Der Vertrag wurde auf unbestimmte Zeit geschlossen und ist kündbar mit einer Frist von sechs Monaten zum Ende eines Geschäftsjahres, frühestens mit Wirkung zum Ablauf des 31.12.2013.

3. Steuerliche Verhältnisse

Das Unternehmen unterliegt gem. § 1 KStG der Körperschaftssteuer, sowie der

Gewerbesteuerpflicht gem. § 2 Abs. 1 GewStG.

Seit dem 01. Januar 2008 besteht eine umsatz-, gewerbe- und körperschaftsteuerliche Organschaft mit der Muttergesellschaft JAMESTOWN US-Immobilien GmbH, Köln.

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Köln Süd unter der Steuer-Nr. 219/5821/1244 geführt.

4. Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des HGB erstellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die GuV wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Bankguthaben wurden zu Nennwerten bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse

Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen

Forderungen bestehen im Berichtsjahr in Höhe von EUR 30.782,71. Davon bestehen EUR 30.527,72 gegenüber verbundenen Unternehmen.

2. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten bestehen im Berichtsjahr nicht.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen Projektvorlaufkosten für die Anbahnung und Prüfung von Beteiligungs- und Investitionsmöglichkeiten.

3. Vergütung der Geschäftsführung

Im Berichtsjahr erhielten die Geschäftsführer von der Gesellschaft keine Vergütung.

4. Jahresergebnis

Das im Berichtsjahr erwirtschaftete Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit betrug EUR - 760.269,37. Dieser Verlust wurde gemäß den Regelungen des geltenden Ergebnisabführungsvertrages vollständig in die Forderungen aus Ergebnisübernahme gegenüber der JAMESTOWN US-Immobilien GmbH eingestellt.

Köln, 05.08.2009

_________________________

Dr. Michael Huf

_________________________

Jochen Stockdreher