MVZ DaVita Bad Aibling GmbH (vormals: MVZ DaVita 19 GmbH)

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 23.04.2018 bis zum 31.12.2018

Amtsgericht Hamburg, HRB 151141

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Bad Aibling GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht, als "kleine" Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichtes zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen vollständig aus der Forderungen aus solchen gegenüber einem Gesellschafter.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 50 (Vorjahr TEUR 0), Personalkosten in Höhe von TEUR 46 (Vorjahr TEUR 0), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von 10 TEUR (Vorjahr TEUR 0) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 403 (Vorjahr TEURO) sind Verbindlichkeiten gegenüber der Mehrheitsgesellschafterin in Höhe von TEUR 403 (Vorjahr TEUR 0) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer in Höhe v. TEUR 10 (Vorjahr TEUR 0) sowie aus einbehaltenen Steuern in Höhe von TEUR 32 (Vorjahr TEUR 0).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 1 (Vorjahr TEUR 0) für Altersversorgung enthalten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 1.533 (Vj. TEUR 0) und resultieren aus dem vorhandenen Mietvertrag.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 20
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Oliver Füllgraf, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (vom 09.05.2018 bis 06.08.2019)
	Finn Matti Dierks, Rechtsanwalt, Hamburg (seit 09.05.2018 und seit 18.10.2018 alleinvertretungsberechtigt)
	Doris Mayer, Geschäftsführer, Hamburg (vom 21.06.2018 und seit 18.10.2018 alleinvertretungsberechtigt bis 06.08.2019).
	Dr. Bernd Uhlmann, Kaufmann, Bremen (seit 20.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Arzt, Düsseldorf (seit 20.06.2019)
	Tobias Große Wentrup, Kaufmann, Hamburg (seit 06.08.2019)

Mehrheitsgesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Hamburg, den 28.November 2019

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	23.04.2018
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	117.525,00	0,00
	117.525,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	15.543,00	0,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	234.231,00	0,00
	249.774,00	0,00
	367.299,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	18.746,62	0,00
	18.746,62	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	469.376,54	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	156.584,00	0,00
	625.960,54	0,00
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.535,76	25.000,00
	646.242,92	25.000,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
	1.013.541,92	25.000,00

Passiva

	31.12.2018	23.04.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.500,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	394.010,74	0,00
III. Bilanzgewinn	0,00	0,00
	420.510,74	25.000,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	12.744,00	0,00
2. Sonstige Rückstellungen	106.274,18	0,00
	1.19.018,18	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	148,50	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	26.224,07	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	403.546,88	0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	44.093,55	0,00
	474.013,00	0,00
	1.013.541,92	25.000,00

Gewinn- und Verlustrechnung für das Rumpfwirtschaftsjahr vom 23.04 bis 31.12.2018

	2018
	EUR
1. Umsatzerlöse	497.425,14
2. Sonstige betriebliche Erträge	2.120,86
	499.546,00
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-77.385,88
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-7.033,00
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-172.934,05
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-35.969,66
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-21.097,63
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-104.590,98
	419.011,20
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	80.534,80
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-12.744,00
9. Ergebnis nach Steuern	67.790,80
10. Jahresüberschuss	67.790,80
11. Ergebnisverwendung	-67.790,80
12. Bilanzgewinn	0,00