Seniorenzentrum Haus Kettwig GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	150.269,00	106.182,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	27.497,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	27.497,00
II. Sachanlagen	122.772,00	106.182,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	45.949,00	51.650,00
2. Technische Anlagen	12.997,00	12.835,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	63.826,00	41.697,00
B. Umlaufvermögen	848.483,82	325.473,86
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	742.917,04	130.298,25
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	155.914,49	119.740,29
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	572.625,78	3.374,62
3. sonstige Vermögensgegenstände	14.376,77	7.183,34
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	105.566,78	195.175,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.810,00	144,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	333.681,68
Aktiva	1.334.244,50	431.799,86

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	34.368,24
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	400.000,00	400.000,00
III. Verlustvortrag	391.631,76	202.186,81
IV. Jahresfehlbetrag	368.049,92	189.444,95
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	333.681,68
B. Rückstellungen	97.776,00	138.326,00
1. sonstige Rückstellungen	97.776,00	138.326,00
C. Verbindlichkeiten	1.181.097,36	183.859,75
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	87.783,44	37.791,76
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	87.783,44	37.791,76
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	828.951,16	79.658,36
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	828.951,16	79.658,36
3. sonstige Verbindlichkeiten	264.362,76	66.409,63
davon aus Steuern	12.938,76	10.789,95
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	13.273,53	813,80
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	194.117,76	66.409,63
D. Rechnungsabgrenzungsposten	55.371,14	75.245,87
Passiva	1.334.244,50	431.799,86

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	2.093.412,55	2.022.439,30
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	866.265,58	859.595,57
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	701.202,00	800.591,50
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	41.980,02	23.394,39
5. sonstige betriebliche Erträge	679.865,56	298.250,09
6. Materialaufwand	1.756.450,90	1.152.129,54
a) Lebensmittel	328.549,40	326.408,95
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	76.924,89	94.369,85
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	1.350.976,61	731.350,74
7. Personalaufwand	1.825.880,31	1.619.727,62
a) Löhne und Gehälter	1.496.539,91	1.301.883,32
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	329.340,40	317.844,30
davon Aufwendungen für Altersversorgung	31.803,95	37.529,16
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	189.300,10	223.301,63
9. Mieten, Pacht, Leasing	818.636,71	1.036.895,53
10. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	12.000,00
11. Abschreibungen	49.369,94	30.264,71
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	49.369,94	23.355,36
b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		6.909,35
12. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	91.072,09	68.751,91
13. sonstige betriebliche Aufwendungen	33.782,21	62.627,85
14. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.166,67
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	1.450,04	17,01
16. Jahresfehlbetrag	368.049,92	189.444,95

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Seniorenzentrum Haus Kettwig GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Dabei wurde die Pflegebuchführungsverordnung berücksichtigt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk im Anhang gewählt.

Für Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Seniorenzentrum Haus Kettwig GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Essen
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Essen
Register-Nr.:	HRB 5237

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 43.166,67 (Vorjahr: EUR 0,00).

Angaben zu Restlaufzeitvermerken und Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und verbundenen Unternehmen

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 959.670,13 EUR (Vorjahr: 183.859,75 EUR).

- davon gegenüber Gesellschaftern und verbundenen Unternehmen 677.768,93 EUR (Vorjahr: 79.658,36 EUR)

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 221.427,23 (Vorjahr: EUR 0,00)

- davon gegenüber Gesellschaftern und verbundenen Unternehmen 151.182,23 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR)

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00.

Auf diese Verbindlichkeiten wurden Rangrücktrittserklärungen in Höhe von 221.427,23 € abgegeben.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 50.

Unterschrift der Geschäftsführung

Ort, Datum

Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Essen, den 17.05.2024

gez. Alexander Bart

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.05.2024 festgestellt.