RWB Global Market Vintage 2008 GmbH

Oberhaching

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen		53.146.410,66		39.814.601,01
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		4.949.052,18		159.569,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.283.076,54		1.380.995,94
Summe Aktiva		59.378.539,38		41.355.165,95

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Einlagen atypisch stiller Gesellschafter		59.351.428,11		40.524.430,84
III. Gewinn- und Verlustvortrag		-802,80		-1.926,64
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		2.914,07		1.123,84
B. Verbindlichkeiten		0,00		806.537,91
Summe Passiva		59.378.539,38		41.355.165,95

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2010 der RWB Global Market Vintage 2008 GmbH, Oberhaching

1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der RWB Global Market Vintage 2008 GmbH ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt. Die Bilanz ist nach den Bestimmungen des § 266 HGB gegliedert. Der Anhang wurde gemäß § 288 HGB erstellt.
Für den Jahresabschluss zum 31.12.2010 kamen erstmals die nach BilMoG geänderten handelsrechtlichen Vorschriften zum Ansatz. Soweit gesetzlich zulässig, wurde die Bilanzierung für Vermögensgegenstände und Schulden aus den Geschäftsjahren vor erstmaliger Anwendung des BilMoG mit den bisherigen Ansatz- und Bewertungsvorschriften weiter geführt. Die Vorjahreszahlen wurden nicht an die geänderten Vorschriften nach BilMoG angepasst.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen wurden in Anspruch genommen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
2.1. Allgemeines
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256a HGB sowie §§ 264ff HGB aufgestellt.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Vergleich zum Vorjahr unverändert beibehalten.

2.2. Erläuterungen zur Bilanz
Die Finanzanlagen wurden mit den geleisteten Anschaffungskosten gemindert um Abschreibungen aktiviert. Gemäß IDW-Stellungnahme Rechnungslegungsstandard HFA 18 werden die Finanzanlagen mit den bis zum Bilanzstichtag geleisteten Anschaffungskosten ohne Ausweis der noch nicht eingeforderten Einlagen ausgewiesen. Rückflüsse von Zielfonds im Rahmen von Erlösen aus der Veräußerung von Zielunternehmen vermindern in Höhe der anteiligen Anschaffungskosten die Aktivwerte der jeweiligen Beteiligung. Die Gesellschaft hält zum Bilanzstichtag 14 Beteiligungen. Bei 6 Beteiligungen mit einem Buchwert von EUR 25,1 Mio. liegt der Net Asset Value um insgesamt EUR 3,5 Mio. unter dem Buchwert. Da diese niedrigere Bewertung in allen Fällen im Rahmen des für Private Equity Investments typischen, durch Studien unterlegten Verlaufs bleibt und relevante Kennziffern nicht unterschritten werden, ist nicht von einer dauernden Wertminderung auszugehen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt.
Liquide Mittel sind mit dem Nennwert angesetzt.
Die Einlagen atypisch stiller Gesellschafter betreffen die in den Wirtschaftsjahren 2008 - 2010 geleisteten Einlagen, vermindert um die getätigten Entnahmen und anteiligen Gewinn- bzw. Verlustübernahmen. Sie sind zum Nominalwert bilanziert.
Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 0,00 (Vj. EUR 806.537,91) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

2.3. Grundlagen für die Umrechnung in Euro
In den Finanzanlagen sind u.a. Beteiligungen mit Anschaffungskosten in ausländischer Währung aktiviert. Es handelt sich um Beteiligungen in US-Dollar-Währung in einer Höhe von USD 57.863.692,17. Diese Positionen wurden zum jeweiligen Kurswert im Zahlungszeitpunkt in Euro umgerechnet. Rückflüsse aus den Zielfonds führten zu einer Verminderung der Anschaffungskosten bewertet zum durchschnittlichen Anschaffungskostenkurs.

Die in den Bankbeständen ausgewiesenen, auf USD lautende Fremdwährungskonten wurden mit dem Geldkurs zum Devisenkassamittelkurs (1 USD = 0,75494 EUR) in Euro umgerechnet.

3. Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus noch nicht eingeforderten Einlagen der Zielfonds bestehen in Höhe von EUR 31.764.567,11 (für Zielfonds in Eurowährung) und USD 48.355.151,04 mit Euro-Gegenwert zum 31. Dezember 2010 von EUR 36.505.474,14 (für Zielfonds in US-Dollar Währung).
Von den Rückflüssen der Zielfonds besteht teilweise die Möglichkeit, Teilbeträge hiervon wieder einzufordern (sog. recallables). Von den bis zum Bilanzstichtag erhaltenen Rückflüssen bestehen in diesem Zusammenhang weitere mögliche sonstige finanzielle Verpflichtungen gegenüber Zielfonds in Höhe von USD 15.251.505,74 mit Euro-Gegenwert zum 31. Dezember 2010 von EUR 11.514.046,31 (für Zielfonds in US-Dollar Währung), die wieder eingefordert werden können.
Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestimmt: Herr Horst Güdel, Bankkaufmann, und Herr Norman Lemke, Diplom-Kaufmann. Die Geschäftsführer haben im Berichtsjahr für ihre Tätigkeit von der Gesellschaft keine Vergütungen erhalten.
Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse.
Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.
Im Berichtsjahr bestand mit der CapitalConcept Anlagen Holding GmbH, Oberhaching, eine umsatzsteuerliche Organschaft.
Konzernobergesellschaft ist die CapitalConcept Anlagen Holding GmbH, Oberhaching.

Oberhaching, den 17. August 2011

gez. Horst Güdel, Geschäftsführer
gez. Norman Lemke, Geschäftsführer

WEITERE DATEN

Der Jahresabschluss zum 31.12.2010 wurde am 23.08.2011 festgestellt.