Bamberg Congress + Event Service GmbH

Bamberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		80.651,00		90.644,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		1.128,00		2.512,00
II. Sachanlagen		16.773,00		25.382,00
III. Finanzanlagen		62.750,00		62.750,00
B. Umlaufvermögen		677.985,64		489.324,26
I. Vorräte		30.375,00		43.363,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		619.351,11		184.488,67
III. Wertpapiere		0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		28.259,53		261.472,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten		533,20		2.671,60
Summe Aktiva		759.169,84		582.639,86

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		87.750,00		87.750,00
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		62.750,00		62.750,00
III. Gewinnrücklagen		0,00		0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		0,00		0,00
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		0,00		0,00
B. Sonderposten für Zuschüsse		4.785,00		5.868,00
C. Rückstellungen		5.000,00		63.019,00
D. Verbindlichkeiten		661.634,84		426.002,86
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Passiva		759.169,84		582.639,86

Anhang

I. Rechtsgrundlagen für den Jahresabschluss

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung der Bamberg Congress+Event Service GmbH, Bamberg, Amtsgericht Bamberg (Registergericht) HRB 5200, sind nach den §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss ist jedoch nach § 6 der Satzung nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert angewandt.

II. Erläuterungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

A. Bilanz

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

a) Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger linearer Abschreibung angesetzt. Für die Bemessung der planmäßigen Abschreibung ist eine 3-jährige Nutzungsdauer zu Grunde gelegt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Anschaffungspreisminderungen wurden abgesetzt. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibung ist bei beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens eine Nutzungsdauer von 3-10 Jahren zu Grunde gelegt. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Einzelwert von € 250,00 bis € 800,00 werden im Jahr der Anschaffung aktiviert und sofort abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizule-

genden Wert angesetzt.

b) Umlaufvermögen

Die Waren sind mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Wertmindernde Risiken wurden berücksichtigt. Uneinbringliche Forderungen wurden nach Prüfung ausgebucht.

Der Kassenbestand sowie das Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

c) Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden Auszahlungen erfasst, die bereits im Geschäftsjahr 2020 getätigt wurden, jedoch das Jahr 2021 betreffen.

d) Gezeichnetes Kapital

Das in § 3 der Satzung vereinbarte und voll eingezahlte Stammkapital ist mit dem Nominalwert angesetzt. Alleingesellschafterin ist die Bamberg Congress + Event GmbH, mit welcher ein Gewinnabführungsvertrag besteht.

e) Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage ist mit dem Betrag angesetzt, der im Geschäftsjahr 2018 auf ein Bankkonto der Gesellschaft eingezahlt wurde.

f) Sonderposten für Zuschüsse

Die für getätigte Investitionen erhaltenen Zuschüsse werden in einem Sonderposten erfasst. Der Sonderposten wird in Höhe der jährlichen Abschreibung der bezuschussten Sachanlagen aufgelöst.

g) Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

h) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sicherheiten wurden nicht bestellt.

2. Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2020 ergibt sich aus dem Anlagespiegel.

Waren

Ausgewiesen sind im Wesentlichen die Vorräte an Getränke und Essen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen waren keine wertmindernden Risiken zu berücksichtigen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen für die Coronahilfen November und Dezember 2020, Kurzarbeitergeld November und Dezember 2020, Umsatzsteuerforderungen sowie die ausstehende Endabrechnung der Umsatzpacht Harmonie.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstige Rückstellungen

Bilanziert sind die voraussichtlichen Abschluss- und Prüfungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter umfassen Verbindlichkeiten aus Lieferungs- und Leistungsbeziehungen, die Gewinnabführungsverpflichtung sowie ein Überbrückungsdarlehen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten umfassen vor allem die Rückzahlungsverpflichtung der Coronasoforthilfe aus März 2020, Verbindlichkeiten aus dem Personalbereich sowie Verbindlichkeiten für die vereinnahmte Saalmiete die an die Stadt Bamberg abzuführen ist.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

B. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse beinhalten die Einnahmen aus der Bewirtschaftung der Kongresshalle sowie weiterer städtischer Einrichtungen.

Die sonstigen betrieblichen Erträge umfassen im Wesentlichen die Wirtschaftshilfen aufgrund der Corona-Pandemie.

Als Materialaufwand sind sowohl die Kosten für selbstbeschaffte als auch von externen Dienstleistern beschaffte Speisen und Getränke enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen umfassen insbesondere die Kosten für fremde Aushilfskräfte, Raum- und Energiekosten, Betriebsbedarf, Werbekosten sowie weitere betrieblich veranlasste Aufwendungen.

III. Sonstige Angaben

Beteiligungen

Die Gesellschaft ist zu 49,9% an der Bamberger Sandkerwa Veranstaltungs GmbH (BSV) mit Sitz in Bamberg beteiligt. Das Eigenkapital der BSV beträgt am 31.12.2020 € 127.443,55. Für das Geschäftsjahr 2020 beträgt der Jahresverlust € 27.791,26.

Abschlussprüferhonorar

Im Jahresabschluss sind Honorare für Abschlussprüfungsleistungen netto von

€ 5.000,00 enthalten.

Geschäftsführung

Herr Horst Feulner, Alleingeschäftsführer

Der Geschäftsführer erhält für seine Tätigkeit keine Bezüge.

Aufsichtsrat (bis 30.04.2020)

Dem Aufsichtsrat haben bis zum 30.04.2020 folgende Mitglieder angehört:

1.	Herr Andreas Starke, Oberbürgermeister - vorsitzender
2.	Herr Dr. Christian Lange, Bürgermeister - stellvertretender Vorsitzender
3.	Herr Bertram Felix, berufsmäßiger Stadtrat - Finanzreferent
4.	Herr Dr. Stefan Goller, berufsmäßiger Stadtrat - Wirtschaftsreferent
5.	Frau Besaret Penzkofer, Sozialarbeiterin
6.	Herr Andreas Dechant, Kriminalbeamter a.D.
7.	Herr Peter Süß, Glasermeister
8.	Herr Dieter Weinsheimer, Rektor
9.	Herr Marcus Axt, Intendant der Bamberger Symphoniker
10.	Frau Annette Neumann, Kfm. Angestellte

Sämtliche wohnhaft in Bamberg.

Für ihre Tätigkeit erhielten die Aufsichtsräte keine Vergütung.

Aufsichtsrat (seit 01.05.2020)

Dem Aufsichtsrat gehören folgende Mitglieder an:

1.	Herr Andreas Starke, Oberbürgermeister - Vorsitzender-
2.	Herr Jonas Glüsenkamp, Bürgermeister - stellvertretender Vorsitzender
3.	Herr Bertram Felix, berufsmäßiger Stadtrat - Finanzreferent
4.	Herr Dr. Stefan Goller, berufsmäßiger Stadtrat - Wirtschaftsreferent
5.	Frau Claudia John, Lehrerin
6.	Herr Andreas Dechant, Kriminalbeamter a.D.
7.	Herr Peter Süß, Glasermeister
8.	Herrn Hans-Jürgen Eichfelder, Gärtnermeister
9.	Herr Michael Schmitt, Diplom-Pädagoge
10.	Herr Marcus Axt, Intendant der Bamberger Symphoniker

Sämtliche wohnhaft in Bamberg. Für ihre Tätigkeit erhielten die Aufsichtsräte keine Vergütung.

Mitarbeiter

Im Jahr 2020 waren durchschnittlich 23 feste Mitarbeiter beschäftigt, davon 9 Angestellte und 14 gewerbliche Arbeitnehmer. Daneben waren bis Ende März (Beginn der Pandemie) ca. 140 Aushilfskräfte eingesetzt. Zwischen dem 01.03. und dem 31.12.2020 wurden keine Aushilfskräfte beschäftigt.

Bamberg, 30.04.2021

Horst Feulner

Geschäftsführer

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		728.963,73		3.141.315,83
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		0,00		0,00
3. andere aktivierte Eigenleistungen		0,00		0,00
4. sonstige betriebliche Erträge		520.791,15		7.440,36
5. Materialaufwand:		158.967,86		765.288,19
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren		154.930,72		704.473,73
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		4.037,14		60.814,46
6. Personalaufwand:		613.421,19		1.431.762,26
a) Löhne und Gehälter		401.261,49		1.155.972,69
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung		212.159,70		275.789,57
7. Abschreibungen:		11.110,67		13.043,43
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		11.110,67		13.043,43
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten		0,00		0,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen		230.306,97		886.851,41
9. Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen		0,00		0,00
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus verbundenen Unternehmen		0,00		0,00
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen		2.150,68		21,42
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		0,00		0,00
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen		1.099,97		0,00
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. außerordentliche Erträge		0,00		0,00
16. außerordentliche Aufwendungen		236.599,90		51.433,32
17. außerordentliches Ergebnis		0,00		0,00
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00		0,00
19. sonstige Steuern		399,00		399,00
20. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		0,00		0,00

Bamberg, den 30. April 2021

gez. Horst Feulner, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28. Juli 2021