Zahnmedizinisches Versorgungszentrum Ev. Jung-Stilling-Krankenhaus GmbH

Siegen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVSEITE

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.175.971,00	1.322.967,00
II. Sachanlagen	176.969,00	57.035,00
	1.352.940,00	1.380.002,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	262.056,91	180.953,55
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	19.854,88	11.971,51
	281.911,79	192.925,06
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	365.253,06
	1.634.851,79	1.938.180,12

PASSIVSEITE

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	800.000,00	0,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag (-)	- 390.253,06	0,00
II. Jahresfehlbetrag (-)	- 72.837,03	- 390.253,06
III. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	365.253,06
	361.909,91	0,00
B. Rückstellungen	75.664,16	29.529,26
C. Verbindlichkeiten	1.197.277,72	1.908.650,86
davon gegenüber Gesellschaftern € 400.000,00		(1.200.000,00)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 322.820,56		(88.650,86)
	1.634.851,79	1.938.180,12

Anhang zum Jahresabschluss 2020

I. Allgemeine Angaben

Die Zahnmedizinisches Versorgungszentrum Ev. Jung-Stilling-Krankenhaus GmbH, Siegen, ist unter der Nummer HRB 11729 in das Handelsregister beim Amtsgericht der Stadt Siegen eingetragen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 288 HGB) und unter Beachtung des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Dies schließt die Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein.

Bei der Zahnmedizinisches Versorgungszentrum Ev. Jung-Stilling-Krankenhaus GmbH, Siegen, handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Das Gliederungsschema der Bilanz wurde unter Beachtung des GmbH-Gesetzes um die Posten Forderungen gegen Gesellschafter und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern erweitert.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit nach § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB ausgegangen.

Zur Stärkung des Eigenkapitals hat der Gesellschafter (Diakonie Klinikum GmbH, Siegen) in Form eines teilweisen Darlehensverzichts eine Einlage die Kapitalrücklage (T€ 800) geleistet.

Zur Vermeidung insolvenzrechtlicher Folgen und zur Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit hat die Medizinisches Versorgungszentrum - Ev. Jung-Stilling-Krankenhaus GmbH, Siegen, am 30. Dezember 2020 eine Patronatserklärung zugunsten der MVZ Betzdorf-Kirchen GmbH, Betzdorf, sowie der MVZ Kreuztal-Kredenbach GmbH, Kreuztal, und der Zahnmedizinisches Versorgungszentrum Ev. Jung-Stilling-Krankenhaus GmbH, Siegen, im Gesamtumfang von 0,8 Mio. EUR abgegeben.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind mit Anschaffungskosten bewertet. Der Abnutzung wird durch planmäßige lineare Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer Rechnung getragen.

Die Nutzungsdauer des Geschäfts- oder Firmenwerts (Praxiswert) beträgt 10 Jahre und für die Betriebs- und Geschäftsausstattung betragen die Nutzungsdauern 4 bis 10 Jahre. Die gewählte Nutzungsdauer (§ 285 Nr. 13 HGB) des Geschäfts- oder Firmenwerts rechtfertigt sich aus den medizin- und zulassungsrechtlichen Besonderheiten im deutschen Gesundheitswesen.

Die Abschreibungen werden pro rata temporis ermittelt. Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 250,00 (zzgl. USt) werden aufwandswirksam erfasst. Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 250,00 bis einschließlich EUR 1.000,00 (zzgl. USt) werden als Sammelposten erfasst und über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Individuelle Risiken werden durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine angemessene Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen Gesellschafter resultieren aus laufenden Verrechnungen und dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit T€ 620 und die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern mit T€ 400 langfristige Darlehen. Die weiteren Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (T€ 12) betreffen den Lieferungs- und Leistungsverkehr.

IV. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt 22,88 Vollkräfte (2019: 16,17 Vollkräfte). Nach Köpfen waren durchschnittlich 36,7 Arbeitnehmer (2019: 21,0 Arbeitnehmer) im Geschäftsjahr beschäftigt.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Herr Dr. med. Josef Rosenbauer, Arzt,

Frau Jessica Pfeifer, Verwaltungsangestellte (seit 15. Dezember 2020).

3. Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Diakonie in Südwestfalen gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Siegen, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Unternehmensregister unter HRB 3432 veröffentlicht.

Siegen, am 11. Mai 2021

Zahnmedizinisches Versorgungszentrum Ev. Jung-Stilling-Krankenhaus GmbH, Siegen

Jessica Pfeifer, Geschäftsführerin

Dr. med. Josef Rosenbauer, Geschäftsführer

Ergänzung zur Offenlegung des Jahresabschluss 2020

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 sowie die Ergebnisverwendung wurden durch die Gesellschafterversammlung am 22.07.2021 festgestellt.