Augusta Hotelbetriebs GmbH

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		537.106,69		624.739,67
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	23.363,48		30.552,24
II. Sachanlagen	506.043,21		586.487,43
III. Finanzanlagen	7.700,00		7.700,00
B. Umlaufvermögen		569.823,77		1.485.241,20
I. Vorräte	9.968,16		4.443,35
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	193.091,93		910.047,83
III. Wertpapiere	0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	366.763,68		570.750,02
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		1.363,36
Summe Aktiva		1.106.930,46		2.111.244,23

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		152.794,01		152.794,01
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	58.707,84		58.707,84
III. Gewinnrücklagen	0,00		0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	69.086,17		69.086,17
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	0,00		0,00
B. Rückstellungen		16.173,03		30.198,47
C. Verbindlichkeiten		937.963,42		1.928.351,75
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Passiva		1.106.930,46		2.111.344,23

ANHANG

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Augusta Hotelbetriebs GmbH zum 31. Dezember 2023 wurde auf Grundlage des Handelsgesetzbuches sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gesellschaft macht teilweise Gebrauch von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in der Böheimstraße 8 in 86153 Augsburg und ist unter der Handelsregisternummer HRB 21449 im Handelsregister des Amtsgerichts Augsburg eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie die Ausübung von Bilanzierungs- und Bewertungswahlrechten sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert beibehalten worden. Die Bewertungsmethoden orientieren sich im Rahmen der handelsrechtlichen Zulässigkeit dabei an den ertragsteuerlichen Vorschriften. Von der Erleichterungsvorschrift gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB wird teilweise Gebrauch gemacht.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen werden entsprechend der branchen- bzw. betriebsüblichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode errechnet.

Die Zugänge des beweglichen Sachanlagevermögens werden zeitanteilig ab dem Monat des Zugangs abgeschrieben. Die Abschreibung der geringwertigen Wirtschaftsgüter erfolgt gemäß der GWG-Methode.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bzw. zu Anschaffungskosten angesetzt. Einzel- und/oder Pauschalwertberichtigungen wurden in dem zum Abschlussstichtag erforderlichen Umfang berücksichtigt.

Die Bestände an liquiden Mitteln werden zum Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten berücksichtigt grundsätzlich Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Der Wertansatz der Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023 ist der beigefügten Anlage zum Anhang zu entnehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen am Bilanzstichtag nicht.

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt EUR 25.000,00 (Vorjahr: EUR 25.000,00) und ist in voller Höhe einbezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern haben in Höhe von EUR 795.322,66 (Vorjahr: EUR 1.800.000,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Hinsichtlich der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern liegt in Höhe von EUR 795.322,66 (Vorjahr: EUR 1.000.000,00) ein Rangrücktritt vor.

Alle weiteren Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind Zinsaufwendungen an verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 13.469,22 (Vorjahr: EUR 26.600,00) enthalten.

Weitere Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus einem abgeschlossenen Mietvertrag mit Laufzeit bis zum 31.12.2029 ergeben sich voraussichtliche jährliche Mietverpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen (inklusive Nebenkostenvorauszahlungen) in Höhe von 936.693,36 EUR.

Ergebnisabführung

Gemäß dem Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag in der Fassung vom 11. Juni 2013 wird das Ergebnis der Gesellschaft an die WALTER Beteiligungen und Immobilien AG, Augsburg, abgeführt bzw. von dieser übernommen.

Mitarbeiter

Im Durchschnitt hat die Gesellschaft 22 Mitarbeiter (nach Köpfen) beschäftigt. Dies entspricht 12 Vollzeit- und 11 Teilzeitstellen.

Mitglieder der Geschäftsführung

Herr Dipl.-Ing Dr. Roy Walter, Augsburg

Herr Jürgen Kolper, Stadtbergen

Augsburg, den 21. Juni 2024

gez. Dr. Roy Walter, Jürgen Kolper

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. September 2024