FOLIAPHARM Gesundheitspflege und Arbeitshygiene GmbH

Frechen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	83.061,00	63.615,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	245,00
II. Sachanlagen	83.061,00	63.370,00
B. Umlaufvermögen	547.284,10	395.943,54
I. Vorräte	378.459,17	270.639,46
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	158.080,75	116.163,76
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	2.065,80
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	10.744,18	9.140,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	477,00	8.370,01
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	5.756,00	0,00
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	338.886,90	461.088,73
Bilanzsumme, Summe Aktiva	975.465,00	929.017,28

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Verlustvortrag	661.088,73	749.960,28
III. Jahresüberschuss	122.201,83	88.871,55
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	338.886,90	461.088,73
B. Rückstellungen	462.370,00	493.245,00
C. Verbindlichkeiten	513.095,00	435.772,28
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	275.643,36	385.772,28
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	237.451,64	50.000,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	975.465,00	929.017,28

Anhang zum JAHRESABSCHLUSS auf den 31. Dezember 2016

der Firma

FOLIAPHARM
Gesundheitspflege und
Arbeitshygiene GmbH
Alfred-Nobel-Straße 5
50226 Frechen

1. Rechtliche und wirtschaftliche Grundlagen

Firma: FOLIAPHARM Gesundheitspflege und Arbeitshygiene GmbH

Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Sitz der Gesellschaft ist Frechen

Anschrift: 50226 Frechen, Alfred-Nobel-Straße 5

Gründung und Gesellschaftsvertrag: Die Gesellschaft wurde mit Vertrag vom 30.04.1981 errichtet.

Eintragung in das Handelsregister:
Die Gesellschaft wird geführt beim Registergericht des Amtsgerichts Köln unter HRB 42322.

Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung, die Herstellung und der Vertrieb von sowie der Handel mit Erzeugnissen, die der Gesundheitspflege dienen und/oder im Bereich Arbeitsschutz und Arbeitshygiene eingesetzt werden, insbesondere Arzneimittel, diätetischen Lebensmitteln, Spezialgetränken sowie Körperpflege und Desinfektionsmitteln.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Dauer der Gesellschaft ist unbestimmt.

Das Stammkapital beträgt 200.000,00 Euro.
Es ist voll erbracht.

Geschäftsführung und Vertretung:
Geschäftsführer im Jahr 2016 sind die Herren Volkmar Friemel und Marcus Friemel.
Sie haben die Geschäftsleitung wahrgenommen. Prokura ist erteilt Herrn Ralf Hucklenbroich.

Ist nur ein Geschäftsführer berufen, so vertritt dieser die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer gemeinsam oder durch einen Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten.

Durch Gesellschafterbeschluss kann den Geschäftsführern die Befugnis erteilt werden,
die Gesellschaft allein zu vertreten und im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Die Herren Volkmar Friemel und Marcus Friemel sind einzelvertretungsberechtigt mit der Befugnis, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Außer den genannten Personen waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.

2. Einstufung gemäß § 267 HGB

Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB, da weder die Bilanzsumme von Euro 6.000,000 noch die Umsatzgrenze von Euro 12.000.000,00 erreicht wurde. Auch die Anzahl der Beschäftigten lag unter der maßgebenden Grenze von 50 Arbeitnehmern.

Wahlrechte zum Ausweis bestimmter berichtspflichtiger Angaben wurden zugunsten der Angabe im Anhang ausgeübt.

Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB hat die Gesellschaft das ihr zustehende Wahlrecht in der Weise ausgeübt, dass sie auf die Erstellung eines Lageberichts verzichtet.

3. Gliederung und Bewertung

Die Erstellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2016 erfolgte unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen, das nicht abnutzbare Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände innerhalb der steuerrechtlich zugelassenen Zeiträume linear vorgenommen.

Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von jeweils Euro 150,00 wurden als Geringwertige Wirtschaftsgüter im Zugangsjahr in vollem Umfang abgeschrieben. Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens im Anschaffungswert von Euro 150,00 bis Euro 1.000,00 wurden in den Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter eingestellt, der gleichmäßig auf fünf Jahre verteilt
abgeschrieben wird.

Die Vorräte sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Zur Berücksichtigung des allgemeinen Forderungsausfallsrisikos wird eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 3% des Netto-Forderungsbetrages gebildet.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von Euro 400,00.

Die Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände werden zum Nominalwert angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten sind nach den entstandenen Aufwendungen abgegrenzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind mit ihrem Erfüllungsbetrag
angesetzt.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bemessung erfolgte unter Berücksichtigung des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrages.

Der Ausweis der Rückstellungen zum Bilanzstichtag beinhaltet eine Rückstellung für Pensionsverpflichtungen. Der Ermittlung liegt ein versicherungsmathematisches Gutachten unter Anwendung des PUC-Verfahrens zugrunde. Der dabei angewandte Rechnungszins beträgt 4,01%. Die biometrischen Annahmen basieren auf den Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck Lizenz Heubeck-Richttafeln-GmbH, Köln.

Der Zinsaufwand aus Pensionsverpflichtung für das Berichtsjahr 2016 beträgt Euro 20.504,00.

Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 HGB zum Stichtag 31.12.2016 in Form der Differenz zwischen dem Erfüllungsbetrag mit dem 10-Jahresdurchschnittszinssatz und dem 7-Jahresdurchschnittssatz beträgt Euro 26.027,00.

Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2016 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von Euro 338.886,90 aus. Aufgrund einer Vorliegenden Rangrücktrittserklärung, nicht unbeträchtlicher stiller Reserven und einer nachhaltig verbesserten Ertragslage nach Unternehmensumstrukturierung ist die Gesellschaft im insolvenzrechtlichen Sinne nicht überschuldet. Es ist eine positive Fortführungsprognose zu konstatieren.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 400,00 EUR.

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Frechen, den 12. April 2018
gez. Marcus Friemel

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.04.2018 festgestellt.