MVZ DaVita Niederrhein GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	17.342,01	32.255,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	2.256.222,00	2.731.217,00
	2.273.564,01	2.763.472,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	252.313,00	17.122,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.268.177,00	624.932,00
3. Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen	484,93	36.429,17
	1.520.974,93	678.483,17
	3.794.538,94	3.441.955,17
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	14.485,26	19.788,56
	14.485,26	19.788,56
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	435.430,56	483.298,96
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	119.974,45	285.893,30
3. Sonstige Vermögensgegenstände	11.090,98	44.169,21
	566.495,99	813.361,47
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	445,85	134,59
	581.427,10	833.284,62
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	494,33
	4.375.966,04	4.275.734,12

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	6.500.000,00	6.500.000,00
III. Verlustvortrag	-3.632.359,55	-3.019.897,61
IV. Jahresfehlbetrag	-415.114,17	-612.461,94
	2.477.526,28	2.892.640,45
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	187.342,59	200.492,60
	187.342,59	200.492,60
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	213,00	284,25
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	57.093,28	58.792,30
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.624.996,26	1.056.397,87
4. Sonstige Verbindlichkeiten	28.794,63	67.126,65
	1.711.097,17	l.182.601,07
	4.375.966,04	4.275.734,12

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	2.376.194,42	2.664.812,69
2. Sonstige betriebliche Erträge	132.085,41	60.139,71
3. Materialaufwand	2.508.279,83	2.724.952,40
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-387.000,32	-630.101,68
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.011.126,06	-1.337.281,50
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-179.040,75	-191.564,44
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-647.801,40	-611.248,17
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-663.311,30	-534.509,31
	-2.888.279,83	-3.304.705,10
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	4.399,79	4.286,03
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-39.295,96	-36.777,27
	-34.896,17	-32.491,24
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-414.896,17	-612.243,94
10. Sonstige Steuern	-218,00	-218,00
11. Jahresfehlbetrag	-415.114,17	-612.461,94

Amtsgericht Hamburg, HRB 141203

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Niederrhein GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 2 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 119 (Vorjahr TEUR 286) bestehen aus kurzfristigen Darlehen.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von 90 TEUR (Vorjahr TEUR 165), Personalkosten von 48 TEUR (Vorjahr 19), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von 26 TEUR (Vorjahr TEUR 16) enthalten.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 1.625 (Vorjahr TEUR 1.056) sind zum einen Dahrlehensverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 246 und Verbindlichkeiten aus dem Cashpoolkonto in Höhe von TEUR 515 gegenüber der Gesellschafterin enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 20 (Vorjahr TEUR 21) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 8 (Vorjahr TEUR 24).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 6 (Vorjahr TEUR 8) für Altersversorgung enthalten.

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten solche aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 4 (Vorjahr TEUR 4).

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 39 (Vorjahr 36).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 938 (Vorjahr TEUR 237) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 25
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (bis 24.07.2018)
	Finn Matti Dierks, Hamburg, Rechtsanwalt (12.02 bis 23.04.2018 & 18.06.2019 bis 25.09.2019)
	Doris Mayer, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführerin (26.02.2018 bis 01.08.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 18.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Düsseldorf (seit 18.06.2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Mehrheitsgesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG (vormals EXTRACORP Aktiengesellschaft), Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Das negative Jahresergebnis von TEUR 648 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung