SERMONTRA GmbH Service-Montage-Transporte

Erkrath

Jahresabschluss zum 31. Dezember 201

Bilanz

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	37.501,00 €		40.834,00 €
II. Sachanlagen	63.298,51 €	100.799,51 €	40.048,49 €
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	39.008,52 €		6.943,72 €
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	9.580,04 €	48.588,56 €	46.070,49 €
C. Rechnungsabgrenzungsposten		41,37 €	40,47 €
D. Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag		0,00 €	313,71 €
		149.429,44 €	134.250,88 €
		Geschäftsjahr	Vorjahr
		EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00 €	25.000,00 €
II. Jahresüberschuss		10.440,37 €	943,00 €
III. Vortrag auf neue Rechnung		-25.313,71 €	-26.256,71 €
nicht gedeckter Fehlbetrag		0,00 €	313,71 €
buchmäßiges Eigenkapital		10.126,66 €	0,00 €
B. Rückstellungen		11.179,68 €	2.409,93 €
C. Verbindlichkeiten		128.123,10 €	131.840,95 €
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 87.207,26 (EUR 131.840,95)
		149.429,44 €	134.250,88 €

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der SERMONTRA GmbH Service-Montage-Transporte wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der SERMONTRA GmbH Service-Montage-Transporte wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 150,00 € wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Für abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten 150,00 €, aber nicht 1.000,00 € überstiegen, wurde ein Sammelposten im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG gebildet und dieser wird linear über 5 Jahre abgeschrieben. Da der Wert dieses Postens eine relativ geringe Bedeutung hat, wird davon ausgegangen, dass das auch handelsrechtlich möglich ist.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand grundsätzlich nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist ebenfalls aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Anlagenspiegel:

Anlagevermögen	historische AK/HK	Zugänge +	Abgänge -	Abschreibungen gesamt -	Abschreibungen 2013 -	Bilanzwert 31.12. 2013
Firmenwert	50.000,00			12.499,00	3.333,00	37.501,00
LKW	38.785,70	22.205,80		10.143,50	7.462,80	50.848,00
Sonstige Betr. u.Geschäftsausst.		1.133,61		78,61	78,61	1.055,00
GWG
Sammelposten 2010	3.497,39			2.797,92	699,48	699,47
Sammelposten 2011	381,15			228,69	76,23	152,46
Sammelposten 2012	2.894,81			1.157,92	578,96	1.736,89
Sammelposten 2013		11.008,36		2.201,67	2.201,67	8.806,69
GWG		1.451,25			1.451,25	0,00
Summe	95.559,05	35.799,02		29.107,31	15.882,00	100.799,51

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Die eingestellten Rückstellungen betreffen die Rückstellung für Berufsgenossenschafts-beiträge, die Aufstellung des Jahresabschlusses und noch nicht fällige Umsatzsteuer.

Betrag der Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren sind nicht ausgewiesen.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt 10.440,37 €, dieser Betrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

Name der Geschäftsführer:

Ute Bieback

Steffen Bieback