bsi Bundesverband Sachwerte und Investmentvermögen Betriebs GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	144.158,71	169.118,71
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	88.781,00	108.141,00
II. Sachanlagen	55.377,71	60.977,71
B. Umlaufvermögen	142.728,69	357.859,51
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	38.465,44	140.992,47
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	104.263,25	216.867,04
C. Rechnungsabgrenzungsposten	33.747,53	148.679,78
Bilanzsumme, Summe Aktiva	320.634,93	675.658,00
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	10.147,30	27.487,37
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	205.000,00	115.000,00
III. Verlustvortrag	120.600,18	-186.149,40
IV. Jahresfehlbetrag	99.252,52	298.662,03
B. Rückstellungen	25.103,00	47.414,19
C. Verbindlichkeiten	171.684,63	370.155,45
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	90.219,43	342.920,44
D. Rechnungsabgrenzungsposten	113.700,00	230.600,99
Bilanzsumme, Summe Passiva	320.634,93	675.658,00

Anhang

1.1. Rechtliche Grundlagen

Rechtsform	GmbH
Firma	bsi Bundesverband Sachwerte und Investmentvermögen Betriebs GmbH
Sitz	Berlin
Handelsregister	Amtsgericht Charlottenburg, HRB 114968 B
Gegenstand des Unternehmens	Organisation und Durchführung von Veranstaltungen Erbringung von Dienstleistungen im Medien- und Bürobereich
Gesellschaftsvertrag
Geschäftsführer	Eric Romba
Gesellschafter	bsi Bundesverband Sachwerte und Investmentvermögen e.V.
Stammkapital	25.000,00 EUR

1.2. Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt für Körperschaften IV unter der Steuernummer 30/244/32408 geführt. Veranlagungen erfolgten bis einschließlich 2014.

2. Rechnungswesen

Die Buchführung erfolgte im Rahmen des DATEV-Fibu-Programms Kanzlei-Rechnungswesen pro unter Zugrundelegung des Kontenrahmens SKR 03. Die Geschäftsvorfälle wurden vollständig und zeitgerecht erfasst. Buchführung und Belegewesen entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten sind durch Saldenlisten nachgewiesen. Der Nachweis der übrigen Vermögens- und Schuldposten erfolgte durch Belege, Bücher, Schriften und sonstige Unterlagen (z.B. Bankbestätigungen, Kassenprotokolle etc.)

3. Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft § 267 Abs. 1 HGB auf und ist daher nicht nach § 316 HGB prüfungspflichtig.

Sie wendet die allgemeinen deutschen Rechnungslegungsvorschriften des HGB an.

Die Jahresbilanz zum 31. Dezember 2015 und die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 sind ordnungsgemäß aus der Buchhaltung abgeleitet.

Die Gliederung entspricht den Vorschriften des Handelsgesetzbuches. Das Vermögen wurde uns durch Saldenbestätigungen, Verzeichnisse, Karteien, Schriftwechsel und andere Unterlagen nachgewiesen, die in ihrer Gesamtheit das gesetzlich vorgeschriebene Inventar bilden.

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches. Der Grundsatz der Stetigkeit bei der Ausübung von Bewertungsmethoden und bei der Inanspruchnahme von Ausweiswahlrechten wurde beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gem. § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

4. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde nach den Vorschriften des Handelgesetzbuches vorgenommen. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden beibehalten.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, ausgewiesen. Bei Gegenständen des Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, werden Abschreibungen planmäßig entsprechend den steuerlichen Grundsätzen unter Beachtung der Vereinfachungsregel vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen erfolgen bei dauernder Wertminderung. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Allein nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommene Abschreibungen des Anlagevermögens betrugen im Geschäftsjahr 27.646,97 € (Vorjahr 15.944,00 €).

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert ausgewiesen oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig und ausreichend ist, um erkennbare Verpflichtungen angemessen zu berücksichtigen.

5. Erläuterungen zur Bilanz

a. Forderungen (je gesondertem Forderungsposten) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von 0,00 € (Vorjahr 0,00 €), davon gegen Gesellschafter in Höhe von 0,00 € (Vorjahr 0,00 €).

b) Die Verbindlichkeiten (Gesamtbetrag) mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren betragen insgesamt 0,00 € (Vorjahr 0,00 €).

c) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (je gesondertem Posten) mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von 71.090,58 € (Vorjahr 336.966,81 €).

d) Die Sonstigen Verbindlichkeiten betragen 100.594,05 € (Vorjahr 33.188,64 €) davon (je gesondertem Posten) mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von 19.128,85 € (Vorjahr 5.953,63 € ), Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 € (Vorjahr 0,00 €),

Verbindlichkeiten aus Steuern 15.937,83 € (Vorjahr 5.477,63 €) und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 81.465,20 € (Vorjahr 27.235,01 €) .

10117 Berlin, 06. Dezember 2016

bsi Bundesverband Sachwerte und Investmentvermögen Betriebs GmbH, Berlin

Eric Romba

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 81.465,20 EUR.

1.1.2014 - 31.12.2014

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 27.235,01 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 16.12.2016 festgestellt.