H+E PACKTEC GmbH

Ahaus

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2010 bis zum 30.06.2011

Bilanz

Aktiva
	30.6.2011 EUR	30.6.2010 EUR
A. Anlagevermögen	510.344,01	3.015.870,06
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	372.525,00	45.250,00
II. Sachanlagen	137.819,01	2.970.620,06
B. Umlaufvermögen	4.313.159,80	1.516.365,21
I. Vorräte	2.756.394,31	329.918,35
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	4.546.957,92	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.524.556,34	862.471,09
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	32.209,15	323.975,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	16.278,18
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	4.232.292,56	584.234,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	9.055.796,37	5.132.748,36

Passiva
	30.6.2011 EUR	30.6.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	609.234,91	0,00
III. Jahresfehlbetrag	3.648.057,65	609.234,91
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	4.232.292,56	584.234,91
B. Rückstellungen	341.291,93	759.992,00
C. Verbindlichkeiten	8.714.504,44	4.372.756,36
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	8.558.407,53	1.341.636,92
Bilanzsumme, Summe Passiva	9.055.796,37	5.132.748,36

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der H+E PACKTEC GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechts- modernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Mitzugehörigkeitsvermerke

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird dazu folgende Erläuterung gegeben:

Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende Posten und Sachverhalte:

Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind in der Bilanz in Höhe von Euro 247.325,95 (Vorjahr: Euro 238.047,89) enthalten. Es handelt sich ausschließlich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Seit dem 01.01.2008 werden in der Handelsbilanz Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von weniger als netto 150,00 EUR sofort aufwandswirksam erfasst. Bei Anschafffungskosten zwischen netto 150,00 EUR und 1.000,00 EUR werden die Vermögensgegenstände in einen Sammelposten eingestellt und dieser dann über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

In den Herstellungskosten der in Arbeit befindlichen Aufträge sind die für die Einzelanfertigung zuzurechnenden Materialkosten, die dazuzurechnenden Personalkosten und ein angemessener Zuschlag für Gemeinkosten enthalten. Zinsen für Frendkapital werden in den Herstellungskosten nicht mit einbezogen. Den Anforderungen einer verlustfreien Bewertung wurde Rechnung getragen. Für ungängige Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wird ein Gängigkeitsabschlag von 15 % vorgenommen.

Die erhaltenen Anzahlungen werden gemäß § 268 Abs. 5 Satz 2 HGB bei den Vorräten offen abgesetzt. Der Ansatz der erhaltenen erfolgt nach der Netto-Methode (ohne USt).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu ihrem Nennwert angesetzt. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditriskos wird eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,0 v. H. des Nettobetrages gebildet. Notwendige Einzelwertberichtigungen werden vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgte nach kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Bei einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wird mit fristadäquaten Zinssätzen abgezinst, die von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben worden sind.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Umrechnungskurs zum Rechnungsdatum eingebucht. Die zum Stichtag noch bestehenden kurzfristigen Forderungen und Verbindlichkeiten werden entsprechend den Vorschriften des § 256 a HGB - unter Durchbrechung des Vorsichtprinzips- mit dem Devisenkassamittelkurs zum Stichtag bewertet.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 156.096,91 (Vorjahr: Euro 3.031.119,44).

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen mit Euro 101.344,57 (Vorjahr Euro 101.688,47) solche aus Steuern. Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen zum Sichtag keine.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresfehlbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses des Vorjahres

In der Gesellschafterversammlung vom 30.09.2010 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

Sonstiges

Die Gesellschaft weist zum Stichtag ein nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 4.232.292,56 auf. Eine insolvenzrechtliche Überschuldung liegt nicht vor. Es bestehen Rangrücktritte für Verbindlichkeiten des zukünftigen Mutterunternehmens. Wir die Geschäftsführer haben eine positive Fortführungsprognose abgegeben.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Andreas Alfons Kaiser, kaufm, u, technischer Leiter, Wutach
Zweiter Geschäftsführer:	Rainer Abel, Dipl. -Ing., kaufm. Geschäftsführer, Bad Kreuznach
	bis 27.07.2011
Weitere Geschäftsführer:	Martin Stulz, techn. Geschäftsführer, Grafenhausen
	Reiner Hergarten, kaufm. Geschäftsführer, Nordwalde (ab 30.01.2012)

Die Geschäftführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt.

Arbeitnehmergruppen		Zahl
Die Gesamtzahl der durchnittlich beschäftigten Arbeitnehmer gem. § 267 HGB beträgt		64
Auszubildende		3
Geschäftsführer		3
Gesamtzahl		70
davon
vollzeitbeschäftigte		67
teilzeitbeschäftigte		3

Unterschrift der Geschäftsführung

Ahaus, den 30. März 2012

gezeichnet:

Andreas Kaiser

Martin Stulz

Reiner Hergarten

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.06.2012 festgestellt.