Heimstaden Berlin Residential 004 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2022

HEIMSTADEN BERLIN RESIDENTIAL 004 GMBH, BERLIN

A K T I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	218.662.933,08	220.885.869,46
Sachanlagen	218.662.933,08	220.885.869,46
B. UMLAUFVERMÖGEN	5.334.933,49	4.991.091,97
I. Vorräte	2.687.244,59	1.734.719,08
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	428.888,72	401.520,04
III. Guthaben bei Kreditinstituten	2.218.800,18	2.854.852,85
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	254.063,11	338.673,54
	224.251.929,68	226.215.634,97

P A S S I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. EIGENKAPITAL	61.513.557,76	64.108.352,95
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	65.000.000,00	65.000.000,00
III. Verlustvortrag	-916.647,05	-191.048,20
IV. Jahresfehlbetrag	-2.594.795,19	-725.598,85
B. RÜCKSTELLUNGEN	59.207,66	112.475,24
C. VERBINDLICHKEITEN	162.513.085,63	161.994.806,78
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 996.325,77 (Vorjahr: EUR 471.008,47)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 159.590.386,28 (Vorjahr: EUR 159.688.079,23)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	166.078,63	0,00
	224.251.929,68	226.215.634,97

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Heimstaden Berlin Residential 004 GmbH, Berlin

I. Allgemeine Angaben

Die Heimstaden Berlin Residential 004 GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 219889 B eingetragen.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbHG wurden beachtet.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den handelsrechtlichen Vorschriften in Anlehnung an das im Rahmen der ''Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen'' i. d. F. vom 7. August 2021 für Wohnungsuternehmen, die Aktiengesellschaften, Kommanditgesellschaften auf Aktien, Gesellschaften mit beschränkter Haftung oder eingetragene Genossenschaften sind, vorgeschriebene Formblatt.

Die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 266, 274a, 276 Satz 1 und 288 Abs. 1 HGB wurden für die Zwecke der Offenlegung des Jahresabschlusses in Anspruch genommen.

In Anlehnung an § 246 Abs. 2 HGB und zur Steigerung der Übersichtlichkeit wurden die Verbindlichkeiten gegenüber Mietern im Geschäftsjahr in dem Posten ''Verbindlichkeiten aus Vermietung'' sowie in dem ''Passiven Rechnungsabgrenzunsposten'' ausgewiesen. Im Vorjahr erfolgte der saldierte Ausweis mit den Mietforderungen. Der Vorjahresausweis wurde nicht angepasst, sodass die Posten ''Forderungen aus Vermietung'', ''Verbindlichkeit aus Vermietung'' und ''Passiver Rechnungsabgrenzungsposten'' nicht mit dem Vorjahr vergleichbar sind.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich Anschaffungskostenminderungen unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt und bewertet worden.

Die der Abschreibungsberechnung zugrunde gelegten linearen Abschreibungssätze berücksichtigen grundsätzlich die auch steuerlich anerkannten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die Abschreibungen werden zeitanteilig bemessen.

Die Vorräte beinhalten noch nicht abgerechnete Betriebskosten. Die Bewertung erfolgte anhand der in den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesenen umlegbaren Kosten abzüglich der Leerstandskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt. Dem allgemeinen Zins- und Beitreibungsrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nominalbeträgen angesetzt.

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 25. Das Kapital ist vollständig eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht. Eine Abzinsung der Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr wurde nicht vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 1.005 (Vorjahr: TEUR 995) enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in einer Höhe von

TEUR 114.300 (Vorjahr: TEUR 115.500).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte gesichert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet abgegrenzte Mietvorauszahlungen für Januar 2023.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind bzw. waren

•	Frau Caroline Oelmann, Berlin (bis 31. März 2023),
•	Herr Rene Przygoda, Velten,
•	Herr Eduard Gerardus Antonius Rats, Zeist/Niederlande (ab 15. Februar 2023).

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft gemeinsam oder ein Geschäftsführer mit einem Prokuristen. Sie dürfen Rechtsgeschäfte mit sich selbst und als Vertreter Dritter abschließen.

Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB, Malmö/ Schweden, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich und wird im schwedischen Handelsregister (Bolgsverket) unter der Registernummer 556864-0873 veröffentlicht.

Berlin, den 31. Mai 2023

gez. Rene Przygoda gez. Eduard Gerardus Antonius Rats, Heimstaden Berlin Residential 004 GmbH, Berlin

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 2. Juni 2023 festgestellt.