Naturstein- und Grabmalgestaltung Steinmacher GmbH

Herne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

AKTIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	16.803	29.532,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	121.604,54	127.100
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	35.042,46	21.808,57
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	305,66	324,80
C. Rechnungsabgrenzungsposten	626,89	340,00
Summe Aktiva	174.382,55	179.105,87

PASSIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Bilanzverlust	-19.974,71	-3.558,64
B. Rückstellungen	7.500	5.600
C. Verbindlichkeiten - davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 56.661,95 (Vj.: EUR 49.543,49) - davon aus Steuern: EUR 807,27 (Vj.: EUR 881,02) - davon im Rahmen der soz. Sicherheit: EUR 177,56 (Vj.: EUR 1.069,93)	161.292,67	151.499,92
Summe Passiva	174.382,55	179.105,87

Anhang zum Jahresabschluss 31. Dezember 2010

1. Gesetzliche Grundlagen

Die Steinmacher GmbH hat den Jahresabschluss gemäß §§ 264 ff. HGB und die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Vergleichszahlen der Bilanz zum 31. Dezember 2009 werden im Jahresabschluss 2010 entsprechend ausgewiesen. Vergleichbarkeit ist gegeben.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt, da angesichts zwischenzeitlich ergriffener Maßnahmen und unter Berücksichtigung der positiven Entwicklung vom Fortbestand der Gesellschaft ausgegangen wird.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

a) Anlagevermögen

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Ab-schreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden unverändert gegen-über dem Vorjahr in Anlehnung an die steuerlichen Regelsätze entsprechend der betriebs-gewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Abschreibungssätze betragen für

Fuhrpark 2 - 7 Jahre linear

Betriebs- und Geschäftsausstattung 4 - 9 Jahre linear.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben

b) Vorräte

Nach den uns erteilten Auskünften werden dieRoh-, Hilfs- und Betriebsstoffezu tat-sächlichen Anschaffungskosten entsprechend den Eingangsrechnungen der Lieferanten bewertet.

Auf veraltete und nicht mehr gängige Vorräte wurden pauschale Abschläge vorge-nommen.

c) Forderungen

Forderungen sind zum Nennwert bilanziert, Bonitätsrisiken werden durch Einzelwert-berichtigungen erfasst.

d) Rückstellungen

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen entsprechend den uns erteilten Auskünften und werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

e) Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2010 ist in einem separaten Anlagenspiegel als Anlage in diesem Anhang dargestellt (Anlage I/4).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten fast ausschließlich Steuerforderungen.

Sämtliche Forderungen sind fällig innerhalb eines Jahres.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen hauptsächlich ausstehende Rechnungen für den Jahresabschluss und Steuererklärungen sowie Beiträge zur Berufsgenossenschaft.

Verbindlichkeiten, nach Fälligkeit gegliedert, betreffen folgende Positionen:

			Fälligkeiten
	Gesamt	Bis 1 Jahr	Über 1 Jahr Bis 5 Jahre	Über 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Kreditinstitute	40	32	8	0
Lieferungen und Leistungen	18	18	0	0
verbundene Unternehmen/Gesellschafter	96	96	0	0
Sonstige	7	7	0	0
	161	153	8	0

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind im Wesentlichen Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 5 enthalten.

4. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hat im Berichtszeitraum durchschnittlich 13 Mitarbeiter beschäftigt.

Alleinvertretungsberechtigter und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer der Gesellschaft war im Berichtszeitraum und ist zur Zeit:

Herr Alfred Steinmacher, Florist, Herne

Der Jahresabschluss wurde auf der Gesellschafterversammlung vom 14. März 2012 festgestellt.

Herne, den 2. Februar 2012

Alfred Steinmacher

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14.03.2012