Achteck Vermögensverwaltung GmbH

Raben Steinfeld

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		1.496.801,00		1.556.703,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	154,00		321,00
II. Sachanlagen	1.496.647,00		1.556.382,00
III. Finanzanlagen	0,00		0,00
B. Umlaufvermögen		6.033.625,73		5.381.692,69
I. Vorräte	0,00		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	358.787,58		119.030,87
III. Wertpapiere	5.479.546,57		5.240.934,36
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	195.291,58		21.727,46
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.328,30		0,00
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		448.535,07		442.238,81
Summe Aktiva		7.980.290,10		7.380.634,50

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00		0,00
III. Gewinnrücklagen	0,00		0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-467.238,81		-385.216,96
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-6.296,26		-82.021,85
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	448.535,07		442.238,81
B. Rückstellungen		25.349,00		8.987,00
C. Verbindlichkeiten		7.954.398,62		7.371.647,50
D. Rechnungsabgrenzungsposten		542,48		0,00
Summe Passiva		7.980.290,10		7.380.634,50

ANHANG

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Grundsätze der Bilanzierung und Gliederung

a. Allgemeine Vorbemerkungen

Für die Rechnungslegung der Gesellschaft waren grundsätzlich die Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften (§ 267 Abs. 1 HGB) anzuwenden.

Im Jahresabschluss sind entsprechend der Regelung des § 246 HGB sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten. Die Posten der Aktivseite wurden nicht mit Posten der Passivseite und Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die zum Abschlussstichtag entstanden waren, berücksichtigt worden.

Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage. Besondere Umstände, die zusätzliche Angaben im Sinne des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB erforderlich gemacht hätten, liegen nicht vor.

b. Anmerkungen zur Gliederung

Die Darstellung des Jahresabschlusses, insbesondere die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Gliederung des vorhergehenden Jahresabschlusses. Geschäftszweigbedingte Ergänzungen der Gliederung oder die gesonderte Angabe und Erläuterung angepasster oder nicht vergleichbarer Vorjahreszahlen war nicht erforderlich.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Vorbemerkungen

Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr wurden nicht vorgenommen.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Soweit der Jahresabschluss Posten enthält, denen Beträge zugrunde liegen, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung lauteten, wurden die entsprechenden Forderungen mit dem Geldkurs und die Verbindlichkeiten mit dem Briefkurs am Tag der Anschaffung
oder mit dem niedrigeren Kurswert am Bilanzstichtag bewertet.

2. Erläuterungen einzelner Bilanzposten

a. Anlagevermögen

Das Anlagevermögen wurde nach § 253 Abs. 1 HGB mit den Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen und steuerlich zulässigen Abschreibungen bewertet. Diese Abschreibungen wurden linear entsprechend der Nutzungsdauer verrechnet.

Bei den Zugängen von beweglichen Wirtschaftsgütern wurde der Abschreibungsbetrag in Anrechnung gebracht, der dem Zeitpunkt zwischen der Anschaffung oder Herstellung des Wirtschaftsgutes und dem Ende des Wirtschaftsjahres entspricht. Gegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis einschließlich 410,00 € (Geringwertige Wirtschaftsgüter) wurden nach § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe als Betriebsausgaben angesetzt.

b. Umlaufvermögen

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Bei der Bewertung der Forderungen wurden erkennbare Einzelrisiken soweit erforderlich durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Eine Pauschalwertberichtigung wurde nicht gebildet.

c. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

III. Angaben zur Bilanz

Finanzielle Verpflichtungen, die aus der Bilanz nicht ersichtlich sind und für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung wären, lagen nicht vor.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr Herr Hagen Wustlich, Raben Steinfeld und Herr Welf Wustlich, Raben Steinfeld. Beide Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hagen Wustlich