Senioren-Domizil Prenzlauer Berg GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen	45.545,50	41.163,50
I. Sachanlagen	45.545,50	41.163,50
B. Umlaufvermögen	444.207,65	460.051,49
I. Vorräte	214,56	125,96
II. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	107.340,80	87.530,36
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	5.947,61	6.504,60
III. Forderungen gegen Gesellschafter	566,67	50.661,11
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	566,67	50.661,11
IV. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	194.775,00	194.566,88
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	190.000,00	190.000,00
V. sonstige Vermögensgegenstände	36.479,04	48.147,41
VI. Guthaben bei Kreditinstituten	104.831,58	79.019,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	264,42
Bilanzsumme, Summe Aktiva	489.753,15	501.479,41

Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital	324.531,03	219.098,33
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	194.098,33	172.324,64
III. Jahresüberschuss	105.432,70	21.773,69
B. Rückstellungen	23.712,00	7.500,00
C. Verbindlichkeiten	141.510,12	274.881,08
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	141.510,12	274.881,08
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	66.600,93	72.633,84
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	66.600,93	72.633,84
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	47.305,27	120.231,47
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	47.305,27	120.231,47
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	52.400,00
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	52.400,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	27.603,92	29.615,77
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	27.603,92	29.615,77
Bilanzsumme, Summe Passiva	489.753,15	501.479,41

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Firma Senioren-Domizil Prenzlauer Berg GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes, sowie nach steuerrechtlichen Vorschriften aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Aufstellung der Bilanz erfolgt vor Berücksichtigung der Gewinnverwendung.

Aufbau und Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen dem Vorjahr.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft einzuordnen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Es wurden die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung sowie folgende gesetzliche Vorschriften bei der Bilanzierung und Bewertung beachtet:

a. Bilanzidentität § 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB
b. Fortführung der Unternehmenstätigkeit § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB
c. Einzelbewertung § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB
d. Prinzip der Vorsicht § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB
e. Periodenabgrenzung § 252 Abs. 1 Nr. 5 HGB
f. Bilanzkontinuität § 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB

A. Anlagevermögen

I. Sachanlagen

Die Sachanlagen werden zu den fortgeführten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten gem.      § 253 Abs. 1 HGB angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der steuerrechtlich zugelassenen Nutzungsdauer linear oder degressiv vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden entsprechend der steuerlichen Vorschriften bilanziert.

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte

Die Vorräte werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder zu den niedrigeren Tageswerten am Bilanzstichtag angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit usw. ergeben, werden durch angemessene Abwertung berücksichtigt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen darstellen, sind einzeln bewertet worden.
Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen musste unter Beachtung des Niederstwertprinzips keine Einzelwertberichtigung oder Pauschalwertberichtigung vorgenommen werden. Im abgelaufenen Wirtschaftsjahr ist ein Forderungsverlust in Höhe von 1.513,87 € eingetreten.

III. Flüssige Mittel

Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgte zu Nennwerten.

C. Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten sind mit dem Ursprungsbetrag angesetzt.

D. Rückstellungen

Die Bildung der Rückstellungen erfolgt in der nach sorgfältiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Höhe.
Die Bilanzierung der Steuerrückstellungen für die noch nicht veranlagten Wirtschaftsjahre wurde mit ihrem voraussichtlichen Wert angesetzt.
Bei Bildung der sonstigen Rückstellungen ist den ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden.

E. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, erhaltene Anzahlungen, Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit den ein Beteiligungsverhältnis besteht und die sonstigen Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

F. Passive latente Steuern

Auf die Vorschrift des § 274a Nummer 5 HGB wurde verzichtet.

Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

Die Entwicklung der Anlagewerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Position sonstige Rückstellungen setzt sich aus den Abschluss- und Prüfungskosten sowie für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen zusammen.

Von den Verbindlichkeiten (141.510,12 €) haben insgesamt 141.510,12 € eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind im branchenüblichen Umfang durch Eigentumsvorbehalt gesichert.

sonstige Berichtsbestandteile

Zu Geschäftsführern waren im Geschäftsjahr bestellt:

Berthold Hecht, Kaufmann
Thorsten Hecht, Kaufmann

Berlin, am 24. Juni 2015

gez. Berthold Hecht

gez. Thorsten Hecht

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.06.2015 festgestellt.