PhTh Hotel Management GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 24.08.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

	31.12.2016 EUR	24.8.2016 EUR
A. Umlaufvermögen	53.556,96	12.500,00
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	53.556,96	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	0,00	12.500,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	53.556,96	12.500,00

Passiva

	31.12.2016 EUR	24.8.2016 EUR
A. Eigenkapital	25.224,04	12.500,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Jahresüberschuss	12.724,04	0,00
B. Rückstellungen	6.949,00	0,00
C. Verbindlichkeiten	21.383,92	0,00
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	21.383,92	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	53.556,96	12.500,00

Anhang

Allgemeine Angaben
Die Firma PhTh Hotel Management GmbH mit Sitz in Bremen, ist beim Amtsgericht Bremen unter HRB 31673 HB eingetragen. Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne § 267 Abs. 1 HGB. Die Erleichterungen des § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz (BilRUG).
Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden / Erläuterungen zur Bilanz und GuV
Bilanz
Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden bei Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände wurden nicht aktiviert.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu den historischen Anschaffungs-/Herstellungskosten, vermindert um die kumulierten planmäßigen und außerplanmäßigen Abschreibungen.
Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear über die voraussichtliche wirtschaftliche Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu € 410 netto werden im Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam in Abgang gebracht.
Finanzanlagen
Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.
Umlaufvermögen
Forderungen sind mit ihrem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigung Rechnung getragen. Als uneinbringlich eingeschätzte Forderungen werden abgeschrieben. Unverzinsliche Forderungen werden abgeschrieben. Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.
In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.
Wertpapiere des Umlaufvermögens werden zu Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert zum Bilanzstichtag angesetzt.
Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Kosten- und Preissteigerungen einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre, welcher von der Deutschen Bank veröffentlicht wird, abgezinst.
Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:
Rückstellungen für Abschluss und Prüfung
Die Steuerrückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:
Gewerbesteuer
Körperschaftsteuer incl. Solidaritätszuschlag

Gewinn- und Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse wurden entsprechend der Neudefinition des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG erfasst und gliedern sich wie folgt:
sonstige betriebliche Erträge aus Managementgebühren

Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum 31. Dezember 2016 bestehen keine Verpflichtungen aus Leasingverträgen und aus Mietverträgen.
Haftungsverhältnisse
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Garantien oder ähnlichen Rechtsverhältnissen bestanden zum Abschlussstichtag nicht.
Arbeitnehmer
Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter betrug 4.
Ergebnisverwendung
Der Jahresüberschuss wird nach dem Beschluss der Gesellschafterversammlung auf neue Rechnung vorgetragen.
Unternehmensorgane
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens von Herrn Thiekötter geführt. Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Erklärung
Nach meiner Überzeugung sind in der vorliegenden Bilanz alle vorhandenen Vermögenswerte und alle Verpflichtungen, soweit sie mein Unternehmen betreffen, enthalten.

Bremen, den 05. April 2017

Philipp Thiekötteter
PhTh Hotel Management GmbH

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.06.2017 festgestellt.