DREIWERK Entertainment GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		16.856,20		32.438,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	815,00		2.897,00
II. Sachanlagen	16.001,00		23.081,00
III. Finanzanlagen	40,20		6.460,00
B. Umlaufvermögen		280.030,11		367.848,70
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	162.771,26		69.471,66
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	117.258,85		298.377,04
Summe Aktiva		296.886,31		400.286,70

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		60.008,26		41.008,59
I. Gezeichnetes Kapital	25.200,00		25.200,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	15.808,59		6.445,98
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	18.999,67		9.362,61
B. Rückstellungen		21.680,00		81.195,63
C. Verbindlichkeiten		215.198,05		278.082,48
Summe Passiva		296.886,31		400.286,70

ANHANG

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert.

Auf die Anwendung des BilMoG wurde aus Unwesentlichkeitsgründen verzichtet.

Gem. § 274a Nr.5 HGB wird auf Grund der Größenklasse der Gesellschaft auf eine Bilanzierung latenter Steuern verzichtet.

Die Wertansätze in der Bilanz der Dreiwerk Entertainment GmbH zum 31.12.2016 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu Anschaffungskosten von 150,- € wurden sofort als Aufwand behandelt. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 151,- € und 1.000,- € wurden in einem Sammelposten aktiviert und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung, berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände	162.771,26	0,00	69.471,66	0,00

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten sowie übrige Rückstellungen.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten	215.198,05	215.198,05	0,00

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Thomas Schmidt.

Köln, den 22. März 2019

gez. Thomas Schmidt

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. März 2019