boesner GmbH distribution + logistics

Witten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	178.116,75	204.809,63
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	79.837,79	108.375,50
II. Sachanlagen	96.765,41	94.920,58
III. Finanzanlagen	1.513,55	1.513,55
B. Umlaufvermögen	3.853.947,80	3.318.666,59
I. Vorräte	3.714.847,95	2.445.961,06
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	84.010,22	159.941,97
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	55.089,63	712.763,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten	678,82	739,06
Aktiva	4.032.743,37	3.524.215,28

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	3.033.370,60	2.877.935,40
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnvortrag	2.851.935,40	2.770.185,62
III. Jahresüberschuss	155.435,20	81.749,78
B. Rückstellungen	77.127,43	34.486,00
C. Verbindlichkeiten	922.245,34	611.793,88
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	822.245,34	471.793,88
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	100.000,00	140.000,00
Passiva	4.032.743,37	3.524.215,28

Anhang

boesner GmbH distribution + logistics, Witten

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine VorbemerkungenDie boesner GmbH distribution + logistics hat ihren Sitz in Witten. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Bochum unter HRB 7935 eingetragen.

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von EUR 250,00 bis zu EUR 800,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.
Die Vorräte werden zu gleitenden Durchschnittspreisen und die selbstgefertigten Rahmen zu Herstellungskosten (ohne Verwaltungskosten und Fremdkapitalzinsen) bilanziert. Skonti und Anschaffungsnebenkosten werden pauschal berücksichtigt. Erkennbare Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer und geminderter Verwertbarkeit ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde dabei das Realisationsprinzip (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB) und das Anschaffungskostenprinzip (§ 253 Abs. 1 Satz 1 HGB) beachtet.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.2022	31.12.2021
	TEUR	TEUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2	3
davon Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	0
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3	112
davon Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	0
Sonstige Vermögensgegenstände	15	45
davon Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	0
	20	160

RückstellungenDie sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 38 (Vj. TEUR 34) wurden im Wesentlichen für Urlaubsansprüche und sonstige Personalaufwendungen (TEUR 8), Abraum- und Abfallbeseitigung (TEUR 7), Beiträge zur Berufsgenossenschaft (TEUR 6) Abschluss- und Prüfungskosten (TEUR 11) sowie für die Archivierung von Geschäftsunterlagen (TEUR 6) gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der unbesicherten Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

	31.12.2022				31.12.2021
	Restlaufzeit				Restlaufzeit	Gesamt
	bis	über	gesichert	Gesamt	bis
	1 Jahr	5 Jahre			1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	47	0	0	47	46	46
3. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	3	0	0	3	4	4
4. Sonstige Verbindlichkeiten	99	0	0	99	87	87
davon aus Steuern	6	0	0	6	6	6
davon im Rahmen der sozialen
Sicherheit	0	0	0	0	0	0

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 377. Im Einzelnen betreffen die Verpflichtungen folgende Sachverhalte

	TEUR
Zahlungsverpflichtungen
aus Miet- und Wartungsverträgen	335
aus Versicherungsverträgen	19
aus Leasing- und sonstigen Verträgen	23

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigte, und hauptberufliche Geschäftsführerin ist Frau Martina Kalbe, Witten.
Mitarbeiter

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter:

Gewerbliche Arbeitnehmer	20
Angestellte (ohne Geschäftsfüher)	9
Gesamt	29

Witten, den 22.03.2023

Martina Kalbe
Geschäftsführung