Wohnungsgenossenschaft Peitz eG

Peitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva			Geschäftsjahr		Vorjahr
			€	€	€
	Ausstehende Einzahlungen auf Geschäftsanteile			2.939,98	2.939,98
A. Anlagevermögen
I.	Sachanlagen
	1.	Grundstücke mit Wohnbauten	3.199.313,60		3.297.430,07
	2.	Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.667,67	3.200.981,27	1.879,79
II.	Finanzanlagen
		Beteiligungen		100,00	100,00
B. Umlaufvermögen
I.	Andere Vorräte
		Unfertige Leistungen		102.156,42	111.311,43
II.	Forderungen und
	Sonstige Vermögensgegenstände
		Sonstige Vermögensgegenstände		6.181,17	929,86
III.	Flüssige Mittel
		Kassenbestand und
		Guthaben bei Kreditinstituten		356.391,48	351.158,77
Bilanzsumme				3.668.750,32	3.765.749,90

Passiva			Geschäftsjahr		Vorjahr
			€	€	€
A. Eigenkapital
I.	Geschäftsguthaben
	1.	der mit Ablauf des Geschäftsjahres
		ausgeschiedenen Mitglieder	6.646,90		11.759,90
	2.	der verbleibenden Mitglieder	157.480,40	164.127,30	157.480,40
II.	Ergebnisrücklagen
	1.	Sonderrücklage gem. § 27 Abs. 2 DMBilG	1.818.108,89		1.818.108,89
	2.	Gesetzliche Rücklage	7.720,51		7.720,51
	3.	Andere Ergebnisrücklage	15.338,76	1.841.168,16	15.338,76
III.	Bilanzverlust
	1.	Verlustvortrag	-535.193,72		-568.083,18
	2.	Jahresfehlbetrag / Jahresüberschuss	-14.853,92	- 550.047,64	32.889,46
	3.	Einstellung in gesetzliche Rücklage
	4.	Einstellung in andere Ergebnisrücklagen
B. Rückstellungen
	Sonstige Rückstellungen			8.000,00	8.500,00
C. Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		2.100.242,33		2.168.335,23
2.	Erhaltene Anzahlungen		95.318,76		93.432,95
3.	Verbindlichkeiten aus Vermietung		632,35		0,00
3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		8.796,11		13.581,07
4.	Sonstige Verbindlichkeiten		512,95	2.205.502,50	6.685,91
Bilanzsumme				3.668.750,32	3.765.749,90

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Abschluss für das Geschäftsjahr 2014 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes, des Genossenschaftsgesetzes, der Satzung sowie des DMBilG aufgestellt worden.

Das Formblatt für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 25.Mai 2009 wurde beachtet.

Die auf den Vorjahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind beibehalten worden

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Ausstehende Einzahlungen auf Geschäftsanteile

Entsprechend dem Prinzip des Bruttoausweises der Geschäftsguthaben sind auf der Aktivseite die ausstehenden Einzahlungen zum Ausweis gelangt.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßig lineare Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Die fortgeführten Anschaffungs- und Herstellungskosten werden mit dem für die Gebäude steuerlich geltenden Abschreibungssatz von 2,0 % p.a. abgeschrieben, den Abschreibungen für Außenanlagen liegt ein Abschreibungssatz von 10 % p. a. zugrunde.

Die Abschreibung der Betriebs- und Geschäftsausstattung erfolgt unter Zugrundelegung von Abschreibungssätzen zwischen 10 % und 20 % p.a.

Umlaufvermögen

Unfertige Leistungen beinhalten ausschließlich Vorleistungen aus noch nicht abgerechneten Betriebskosten für den Zeitraum vom 1.Januar bis 31.Dezember 2014.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert ausgewiesen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Der Ausweis der Geschäftsguthaben erfolgte nach der Bruttomethode.

Sonstige Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten wurden am Bilanzstichtag mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Bilanz

Zur Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel verwiesen.

In dem Posten "Unfertige Leistungen" sind ausschließlich noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände und deren Restlaufzeiten stellen sich wie folgt dar:

Forderungen	Insgesamt €	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr €
Forderungen aus Vermietung	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	6.181,17
	6.181,17

Die Sonstigen Vermögensgegenstände betreffen neben Kostenerstattungen (T€ 6,1) Erstattungsansprüche gegenüber dem Finanzamt aus einbehaltener Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag.

Die Sonstigen Rückstellungen wurden gebildet für die Prüfung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2014 sowie die steuerliche Beratung.

Die Verbindlichkeiten enthalten keine Beträge, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Zu den Fristigkeiten der Verbindlichkeiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen in Höhe von T€ 246,6 vor dem 30.Juni 1990 ausgereichte Kredite für den Wohnungsbau. Darüber hinaus werden aufgenommene Modernisierungsdarlehen aus Landesmitteln in Höhe von T€ 364,7 sowie drei Kapitalmarktdarlehen in Höhe von T€ 1.488,9 ausgewiesen.

Sonstige Verbindlichkeiten betreffen abzuführende Lohnsteuer sowie Beiträge zur Berufsgenossenschaft.

In der Bilanz nicht erfasste Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

3.2 Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsätze aus der Hausbewirtschaftung setzen sich wie folgt zusammen:

	T€
Sollmieten für Wohnungen	273,7
Umlagen für die Bewirtschaftung	111,3
Erlösschmälerungen	- 4,5
	380,5

Bestandsveränderungen

Die Veränderung des Bestandes an Unfertigen Leistungen ergibt sich wie folgt:

	T€
Bestandserhöhung	102,2
Bestandsverminderung	-111,3
Saldo Bestandsveränderung	- 9,1

Sonstige betriebliche Erträge

Als Sonstige betriebliche Erträge werden im Wesentlichen ausgewiesen:

	T€
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	0,7
Erträge aus der Grünlandpflege	0,6
Pachteinnahmen	0,2
Eintrittsgelder	0,1

Aufwendungen für Hausbewirtschaftung

Im Wirtschaftsjahr 2014 entstanden umlagefähige Betriebskosten in Höhe von T€ 101,7 die mit den Mietern im Jahr 2015 abgerechnet wurden.

Für die Instandhaltung der eigenen Wohnanlagen sowie wohnwertverbessernde Maßnahmen im Zuge von Mieterwechseln fielen im Geschäftsjahr T€ 57,0 für Fremdleistungen an.

Personalaufwand

Der angefallene Personalaufwand setzt sich zusammen aus T€ 16,6 gezahlter Vergütung für den Vorstand, Vergütung für Grünflächenpflege sowie darauf entfallende Sozialabgaben in Höhe von T€ 3,7.

Abschreibungen auf Sachanlagen

Die Zusammensetzung der Abschreibungen des Anlagevermögens ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen:

	T€
Prüfungskosten für den Jahresabschluss	6,0
Steuerberatungs- und Lohnabrechnungsleistungen	2,7
Sonstige sächliche Verwaltungskosten	5,5
	14,2

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Zinserträge entstanden im Geschäftsjahr in Höhe von T€ 2,1 für Festgeldanlagen.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Zinsen und ähnliche Aufwendungen betreffen im Einzelnen:

	T€
Zinsen für Altkredite	11,2
Zinsen für Modernisierungsdarlehen	75,1
Laufende Verwaltungskostenbeiträge der ILB	2,0
	88,3

Sonstige Steuern

An sonstigen Steuern fielen im Geschäftsjahr T€ 6,1 für Grundsteuer an, die im Rahmen der Betriebskostenabrechnung mit den Mietern abgerechnet wurden.

4. Sonstige Angaben

Mitgliederbewegung

	Mitgliederzahl
Stand am 1.Januar 2014	91
Zugänge	+ 4
Abgänge	- 4
Stand am 31.Dezember 2014	91

Die Mitglieder waren Ende 2014 mit 616 Anteilen zu je € 255,65 an der Genossenschaft beteiligt.

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder betragen zum 31. Dezember 2014 T€ 157,5.

Ausstehende Einzahlungen sind in Höhe von T€ 2,9 im Jahresabschluss berücksichtigt.

Mitarbeiter der Genossenschaft

Die Genossenschaft beschäftigt ein hauptamtliches Vorstandsmitglied, das für die laufende Buchführung verantwortlich zeichnet. Weitere Vorstandsmitglieder sind ehrenamtlich tätig.

Den gezahlten Vergütungen liegen Beschlüsse des Aufsichtsrates zugrunde.

Mitglieder des Vorstandes

Frau Eveline Buckatz

Herr Gerd Schwella

Frau Christel Schreier

Mitglieder des Aufsichtsrates

Frau Marina Kutter - Vorsitzende -

Frau Christine Fürll

Frau Roswitha Büttner

Zuständiger Prüfungsverband

Verband Berlin-Brandenburgischer Wohnungsunternehmen e.V.

Lentzeallee 107

14195 Berlin

Peitz, den 04.08.2015

Der Vorstand

Buckatz Schwella Schreier

Anhang

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2014

	B r u t t o w e r t e
	Anschaffungs-/	Zugänge	Abgänge	Anschaffungs-/
	Herstellungskosten			Herstellungskosten
	01.01.2014			31.12.2014
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	5.300.190,41	2.539,88	-	5.302.730,29
Betriebs- und Geschäftsausstattung	12.131,72	649,47	-	12.781,19
Summe Sachanlagen	5.312.322,13	3.189,35	-	5.315.511,48
II. Finanzanlagen
Beteiligungen	100,00	-	-	100,00
Anlagevermögen insgesamt	5.312.422,13	3.189,35	-	5.315.611,48

	A b s c h r e i b u n g e n
	Kumulierte	Abschreibungen	Abschreibungen	Kumulierte
	Abschreibungen	d.Geschäftsjahres	auf Abgänge	Abschreibungen
	01.01.2014			31.12.2014
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	2.002.760,34	100.656,35	-	2.103.416,69
Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.251,93	861,59	-	11.113,52
Summe Sachanlagen	2.013.012,27	101.517,94	-	2.114.530,21
II. Finanzanlagen
Beteiligungen	-	-	-	-
Anlagevermögen insgesamt	2.013.012,27	101.517,94	-	2.114.530,21

	B u c h w e r t e
	Buchwert	Buchwert
	31.12.2014	31.12.2013
	€	€
I. Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	3.199.313,60	3.297.430,07
Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.667,67	1.879,79
Summe Sachanlagen	3.200.981,27	3.299.309,86
II. Finanzanlagen
Beteiligungen	100,00	100,00
Anlagevermögen insgesamt	3.201.081,27	3.299.409,86

Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2014*)

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:
	Insgesamt	Davon mit einer Restlaufzeit von			Besicherung
		unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten	2.100.242,33	70.886,78	313.957,49	1.715.398,06	Grundschuld
		(68.092,90)
Erhaltene Anzahlungen	95.318,76	95.318,76	-	-
		(93.432,95)
Verbindlichkeiten aus
Vermietung	632,35	632,35	-	-
		( - )
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	8.796,11	8.796,11	-	-
		(13.581,07)
Sonstige Verbindlichkeiten	512,95	512,95	-	-
		(6.685,91)
Gesamtbetrag	2.205.502,50	176.146,95	313.957,49	1.715.398,06
		(181.792,83)
*) Vorjahreswerte zum Vergleich in Klammern