PST Management UG (haftungsbeschränkt)

Duisburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00
Sachanlagen	0,00
Summe Anlagevermögen		0,00
B. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	0,00
Kassenbestand	101,70
Summe Umlaufvermögen		101,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		392,10
Summe AKTIVA			493,80
PASSIVA
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
gezeichnetes Kapital	500,00
Gewinn laufendes Jahr	28,40
Verlustvortrag, Vorjahr	-920,50
nicht gedeckter Fehlbetrag		392,10
Buchmäßiges Eigenkapital		0,00
B. Rückstellungen		365,51
C. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	28,29
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	100,00
Summe Verbindlichkeiten		128,29
Summe PASSIVA			493,80

Duisburg, 31. Dezember 2010

Gewinn- und Verlustrechnung 01. Januar bis 31. Dezember 2010

	Euro
1. Umsatzerlöse
Rückerstattung von Gebühren	0,00
Umsätze mit 19% MwSt	54.241,85
Summe Umsatzerlöse	54.241,85
2. Materialaufwand
Aufwendungen für Fremdleistungen	51.800,00
Summe Aufwendungen für Leistungen	51.800,00
3. Rohergebnis	2.441,85
4. Personalaufwand
Löhne und Gehälter	705,00
Abgaben zur Sozialversicherung und BG	226,06
Summe Personalaufwand	931,06
5. sonstige betriebliche Aufwendungen
Beiträge und Gebühren	319,26
Bewirtung abziehbar (70%)	191,68
Bewirtung nicht abziehbar (30%)	82,11
Fahrzeugkosten	36,50
Raumkosten	404,95
Bürobedarf	143,86
Porto	120,05
Telefon	8,40
Werbe- und Reisekosten	74,66
Nebenkosten des Geldverkehrs	100,92
Summe sonst. betriebliche Aufwendungen	1.482,39
6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	28,40
6. außerordentliches Ergebnis	28,40
7. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	28,40

Duisburg, 31. Dezember 2010

Kontennachweis zur Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

Kontobezeichnung	Euro	Euro
Kasse		101,70
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Kapitalfehlbetrag		392,10
Summe Aktiva		493,80
Passiva
Bezeichnung	Euro	Euro
Gezeichnetes Kapital		500,00
Gewinn		28,40
Verlustvortrag		-920,50
nicht gedeckter Fehlbetrag		392,10
Rückstellungen für Nachzahlungen an das Finanzamt		365,51
Verbindlichkeiten
ggü. Deutsche Bank DU 209 2442	28,29
ggü. Gesellschafter Michael Pohland	50,00
ggü. Gesellschafter Ivica Stanusic	50,00	128,29
Summe Passiva		493,80

Kontennachweis zur GuV zum 31. Dezember 2010

Kontobezeichnung	Euro	Euro
Rohergebnis	2.441,85
Abschreibungen	0,00
Personalaufwand	931,06
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Beiträge und Gebühren	319,26
Bewirtung abziehbar (70%)	191,68
Bewirtung nicht abziehbar (30%)	82,11
Fahrzeugkosten	36,50
Raumkosten	404,95
Bürobedarf	143,86
Porto	120,05
Telefon	8,40
Werbe- und Reisekosten	74,66
Nebenkosten des Geldverkehrs	100,92
Summe sonst. betriebliche Aufwendungen	1.482,39
Jahresfehlbetrag		28,40

Anhang zum Jahresabschluss per 31. Dezember 2010

1. Allgemeine Grundsätze

Der Jahresabschluss der PST Management UG (haftungsbeschränkt), Duisburg, für das Geschäftsjahr 2010 ist nach den gesetzlichen Vorschriften des §§ 238 ff (264 ff.) HGB erstellt.

Die Gesellschaft wurde durch notarielle Urkunde vom 02.12.2008 des Notars Klaus Günther gegründet und beim Amtsgericht Duisburg unter der HR B 20948 eingetragen.

Sitz der Gesellschaft ist Duisburg.

Gegenstand des Unternehmens ist die betriebswirtschaftliche Unternehmensberatung.

Am 17.12.2010 wurden durch notarielle Urkunde des Notars Klaus Günther sowohl der Gegenstand des Unternehmens auf Gebäudemanagement geändert sowie die Adresse auf die Asberger Straße 64 nach Duisburg Homberg verlegt. Gleichzeitig wurde eine Änderung des Firmennamens in "Willis Flurreinigung und Gebäudedienst" bekannt gegeben. Die Änderungen sind erst mit Eintragung ins Handelsregister wirksam.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die PST Management UG (haftungsbeschränkt) hat von der Aufstellungserleichterung gemäß § 264 (1) Satz 3 HGB Gebrauch gemacht (Erstellung des Lageberichtes - entfällt)

2. Rechnungslegungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften. Dabei sind die angewandten Methoden durchweg an den ertragssteuerlichen Vorschriften ausgerichtet worden.

Immaterielle Wirtschaftsgüter sowie Sachanlagen wurden im Geschäftsjahr nicht angeschafft. Abschreibungen entfallen somit.

Da auch keine geringwertigen Wirtschaftsgüter angeschafft wurden, entfällt auch hier die sofortige Abschreibung.

Rückstellungen wurden mit den notwendigen Beträgen berücksichtigt. Die Rückstellungen sind in voller Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

3. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

3.1. gezeichnetes Kapital

Es handelt sich im vollständig eingezahltes Stammkapital der Gesellschaft in Höhe von 500,00 €

3.2. Rückstellungen

Bei den Rückstellungen handelt es sich um zu wenig abzuführte Umsatzsteuer aus 2009 und 2010.

3.3. Gliederungsverfahren

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB augestellt.

4. Ergänzende Angaben und Erläuterungen

4.1. Geschäftsführung der Gesellschaft

Zu den Geschäftsführern der Gesellschaft wurden

	Michael Pohland und
	Ivica Stanusic

bestellt. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und sind nur gemeinschaftlich Vertretungsberechtigt.

4.2. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt war eine Mitarbeiterin auf Basis geringfügiger Beschäftigung angestellt.

4.3. Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses

Es wird vorgeschlagen, den sich aus dem Gewinn 2010 und dem Verlustvortrag aus 2009 zusammensetzenden Jahresfehlbetrag der Gesellschaft in Höhe von 892,10 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Duisburg, 04.02.2011

PST Management UG (haftungsbeschränkt)

Die Geschäftsführung

Willis Flurreinigung und Gebäudedienst GmbH