Wohnungsgenossenschaft "Friedens-Aue" eG

Cunewalde

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz 2020

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
ANLAGEVERMÖGEN
Immaterielle Vermögensgegenstände		17.178,44	21.943,82
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	8.776.646,93		9.115.780,18
Grundst. u. grundstücksgl. Rechte m. Geschäfts-u.a. Bauten	4.700,94		4.700,94
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	19.717,29	8.801.065,16	24.519,94
		8.818.243,60	9.166.944,88
UMLAUFVERMÖGEN
Vorräte und unfertige Leistungen
Noch nicht abgerechnete Betriebskosten		582.890,24	601.758,59
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Vermietung	1.923,77		2.048,51
Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	1.316,91		0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	4.495,83	7.736,51	12.843,87
Flüssige Mittel und Bausparguthaben
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	1.447.964,38		1.105.420,54
Bausparguthaben	453.420,29	1.901.384,67	436.677,31
		2.492.011,42	2.158.748,82
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN Andere Rechnungsabgrenzungsposten		3.125,87	5.369,52
BILANZSUMME AKTIVA		11.313.380,89	11.331.063,22

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
EIGENKAPITAL
Geschäftsguthaben
Guthaben mit Ablauf d. GJ ausgeschied. Mitglieder / GA	20.451,00		26.469,00
Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder	463.794,00	484.245,00	467.517,00
Kapitalrücklagen		35.251,56	34.201,56
Ergebnisrücklagen
Sonderrücklage gem. §27 Abs.2 DMBilG	5.610.214,29		5.642.417,11
davon für Jahresfehlbetrag Vorjahr entnommen	-32.202,82		0,00
gesetzliche Rücklage	1.205.918,39		1.012.686,17
davon aus Jahresabschluss des Geschäftsjahres eingestellt	193.232,22
Bauerneuerungsrücklage	1.454.336,40		1.454.336,40
Andere Ergebnisrücklage	274.526,18	8.544.995,26	274.526,18
Jahresfehlbetrag		0,00	-32.202,82
Bilanzgewinn
Jahresüberschuss	193.232,22		0,00
Einstellung in Rücklagen	-193.232,22	0,00	0,00
Eigenkapital insgesamt		9.064.491,82	8.879.950,60
SONDERPOSTEN für Investitionszulage		37.986,01	39.259,90
RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		26.900,00	25.695,00
VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.412.943,69		1.614.985,91
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	0,00		0,00
Erhaltene Anzahlungen	643.338,51		641.530,46
Verbindlichkeiten aus Vermietung	0,00		2.553,66
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	124.270,28		124.217,24
Sonstige Verbindlichkeiten	606,08	2.181.158,56	2.870,45
RECHNUNGSABGRENZUNGPOSTEN		2.844,50	0,00
BILANZSUMME PASSIVA		11.313.380,89	11.331.063,22

Anlagenspiegel

Angaben in €

Anlagevermögen	Anschaffungs- und Herstellungskosten (AHK)
	01.01.Gj	Zugang	Abgang	31.12.GJ
I. Immaterielles Vermögen	35.680,62	0,00	11.840,31	23.840,31
II. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	17.180.403,37	0,00	0,00	17.180.403,37
2. Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	20.311,62	0,00	0,00	20.311,62
3. Bauten auf fremden Grundstücken	370,69	0,00	0,00	370,69
4. Betriebs- und Geschäftsausstattung	72.849,62	0,00	0,00	72.849,62
Sachanlagen, gesamt	17.286.661,46	0,00	0,00	17.286.661,46
	17.322.342,08	0,00	11.840,31	17.310.501,77

Anlagevermögen	Abschreibungen (AfA)
	01.01.Gj	Zugang	Abgang	31.12.GJ
I. Immaterielles Vermögen	13.736,80	4.765,38	11.840,31	6.661,87
II. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	8.064.623,19	339.133,25	0,00	8.403.756,44
2. Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	15.610,68	0,00	0,00	15.610,68
3. Bauten auf fremden Grundstücken	370,69	0,00	0,00	370,69
4. Betriebs- und Geschäftsausstattung	48.329,68	4.802,65	0,00	53.132,33
Sachanlagen, gesamt	8.141.660,41	343.935,90	0,00	8.485.596,31
	8.155.397,21	348.701,28	11.840,31	8.492.258,18

Anlagevermögen	Buchwerte (BW)
	BW 31.12.Gj	BW 31.12.Vj
I. Immaterielles Vermögen	17.178,44	21.943,82
II. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	8.776.646,93	9.115.780,18
2. Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	4.700,94	4.700,94
3. Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
4. Betriebs- und Geschäftsausstattung	19.717,29	24.519,94
Sachanlagen, gesamt	8.801.065,16	9.145.001,06
	8.818.243,60	9.166.944,88

Verbindlichkeitenspiegel

Angaben in €

	31.12.2020
Art der Verbindlichkeit	Gesamt	unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
1 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.412.943,69	211.021,80	229.949,86	971.972,03
2 Erhaltene Anzahlungen	643.338,51	643.338,51	0,00	0,00
3 Verbindlichkeiten aus Vermietung	2.844,50	2.844,50	0,00	0,00
4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	124.270,28	119.715,50	4.554,78	0,00
5 Sonstige Verbindlichkeiten	606,08	606,08	0,00	0,00
Gesamtsumme	2.184.003,06	977.526,39	234.504,64	971.972,03

	31.12.2019
Art der Verbindlichkeit	Gesamt	unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
1 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.614.985,91	192.878,86	402.735,31	1.019.371,74
2 Erhaltene Anzahlungen	641.530,46	641.530,46	0,00	0,00
3 Verbindlichkeiten aus Vermietung	2.553,66	2.553,66	0,00	0,00
4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	124.217,24	124.217,24	0,00	0,00
5 Sonstige Verbindlichkeiten	2.870,45	2.870,45	0,00	0,00
Gesamtsumme	2.386.157,72	964.050,67	402.735,31	1.019.371,74

Anhang des Jahresabschlusses Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben

Die Wohnungsgenossenschaft, "Friedens-Aue" eG, hat ihren Sitz in Cunewalde und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Dresden (GnR 313).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den Bestimmungen der Satzung.

Die Gliederungsvorschriften für Wohnungsunternehmen wurden beachtet.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagen- und Verbindlichkeitenspiegel).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Genossenschaft wechselte per 01.01.2020 die wohnungswirtschaftliche Software. Die Buchhaltung erfolgt seit diesem Wertstellungsdatum vollständig mit der betriebswirtschaftlichen Branchensoftware Immotion des Softwareanbieters GAP Gesellschaft für Anwenderprogramme und Organisationsberatung mbH, Bremen. Die Softwarebetreuung wurde vertraglich durch den GAP-Vertriebspartner CES GmbH in Dresden übernommen.

Die neue Software wird in den Bereichen Finanz- und Bankbuchhaltung, Hauswirtschaft, Vermietung, Mitgliederwesen sowie Bestandsmanagement genutzt.

Mit dem davor im Unternehmen verwendeten Programm Masys / MS Haus wurde zuletzt vollständig das Geschäftsjahr 2019, einschließlich der Erstellung des Jahresabschlusses 2019 gebucht.

Die Nutzungsverträge und Zugänge des Programmes Masys endeten per 31.12.2020. Die Daten der vergangenen Geschäftsjahre des Altprogrammes, insbesondere die Buchungsdaten des Geschäftsjahres 2019 wurden elektronisch in lesbarer Form auf Datenträger gesichert und liegen verwendbar im Unternehmen vor.

Aus dem Altprogramm Masys wurden die Saldenvorträge der Bestandskonten per 01.01.2020 durch Saldenvortragsbuchung in das neue Programm Immotion übernommen.

Das Programm Masys wird im Jahresabschluss 2020 erfolgsneutral im Anlagevermögen als Abgang gezeigt.

Mit dem Programmwechsel wurde es notwendig den Kontenplan des Unternehmens auf Grundlage des Kontenrahmens der Wohnungswirtschaft an die Erfordernisse der Software Immotion und den zukünftigen Bedarf der Genossenschaft anzupassen.

Die Überleitung in das neue System wurde mit geeigneten Unterlagen der Stammdatenaufzeichnung sowie betriebswirtschaftlicher Auswertungen dokumentiert.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu historischen Anschaffungs- und Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen. Es wird unverändert linear abgeschrieben. Die Abschreibungssätze entsprechen den Regelungen des EStG § 7 sowie den geltenden amtlichen AfA-Tabellen. Genaue Angaben per Bilanzstichtag sind im Inventar pro Wirtschaftsgut angegeben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne der Festlegungen von § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr ihrer Anschaffung als Zugang gezeigt und im gleichen Jahr voll abgeschrieben. Diese Wirtschaftsgüter werden nach Vollabschreibung für den vollständigen Zeitraum ihrer Nutzung weiter im Inventar geführt und gezeigt.

Die unfertigen Leistungen enthalten die noch nicht abgerechneten, abrechnungs- und umlagefähigen Betriebskosten des Geschäftsjahres. Bei der Bewertung der unfertigen Leistungen wurden angemessene Abschläge für mit der Abrechnung im Folgejahr auf Leerstandsflächen entfallenden Betriebskosten vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert ausgewiesen.

Der Sonderposten für Investitionszulage wird gemäß der vorzunehmenden Abschreibung auf Wohnbauten in Höhe von 2% jährlich ertragswirksam aufgelöst.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem vollen Rückzahlungsbetrag passiviert.

Rückstellungen für in ihrem Umfang und Risiko ungewisse Verbindlichkeiten werden mit dem nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bemessen.

Im Mai 2020 wurde dem im November 2019 aufgenommenen Förderdarlehen für die energetische Sanierung der Waldstraße 11 in Oppach von der Kreditanstalt für Wiederaufbau ein Tilgungszuschuss von 9.123,35 EUR gutgeschrieben, wodurch dessen Restvaluta auf 112.521,37 EUR (ursprünglich 121.644,72 EUR) sank. Im Juni 2020 begann der reguläre Kapitaldienst dieses Annuitätendarlehens.

Die Sanierungskredite der Waldstraße 5 und 11 sind mit je einer Festgeldanlage besichert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

I. Bilanz

Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel (Anlage I) dargestellt.

Der Posten "Unfertige Leistungen" zeigt 582,9 T€ noch nicht abgerechnete Betriebs- und Heizkosten. Diesen stehen erhaltene Anzahlungen von 643,3 T€ gegenüber.

Im Posten "Sonstige Rückstellungen" sind Rückstellungen für folgende Aufwände enthalten

- Archiv	2,0 T€
- Personalkosten für Urlaub und Überstunden	15,0 T€
- Abschluss- und Prüfungskosten	9,9 T€
	26,9 T€

Art und Fristen der Verbindlichkeiten werden im Verbindlichkeitsspiegel (Anlage II) gezeigt.

D. Sonstige Angaben

Beschäftigte:

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug drei Vollzeit- und eine Teilzeitbeschäftigte im kaufmännischen Bereich sowie einen Vollzeitbeschäftigten im technischen Bereich.

Die Verträge der geringfügig Beschäftigten endeten im laufenden Jahr 2020.

Mitgliederbewegung:

	Personen	Geschäftsanteile
Mitglieder per 01.01.	530	9.167
Zugang	41	476
Abgang	7	148
Mitglieder per 31.12.	564	9.495
ausscheidende Mitglieder	32	401
verbleibende Mitglieder	532	9.094

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich zum Vorjahr um 3.723,00 € vermindert.

Prüfungsverband:

	Verband Sächsischer Wohnungsgenossenschaften e. V.
	Antonstraße 37
	01097 Dresden

Mitglieder des Vorstandes:

Frank Freitag	geschäftsführender Vorstand
Andrea Gutsche	stellvertretende Vorsitzende
Eberhard Kieschnick
Horst Kutschmann
Peter Geißler

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Harald Kremtz	Vorsitzender
Alexander Plewan
Frank Richter
Sylvia Mastalir

Ergebnisverwendung:

Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 193.232,22 EUR ab.

Entsprechend den Regelungen in § 40 Abs. 2 unserer Satzung schlagen Vorstand und Aufsichtsrat der Mitgliederversammlung vor, den Jahresüberschuss vollständig zur Einstellung in die gesetzliche Rücklage zu verwenden.

Cunewalde, den 28.05.2021

Der Vorstand

Frank Freitag

Andrea Gutsche

Eberhard Kieschnick

Horst Kutschmann

Peter Geißler