Soziale Dienste "Am Weinberg" gGmbH

Bernau bei Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

AKTIVSEITE

	31.12.2014		31.12.2013
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		42.482,00		39
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	89.572,00		95
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	210.256,49		214
		299.828,49		309
III. Finanzanlagen
Sonstige Ausleihungen		1.750,00		2
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		5.071,95		8
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	337.063,11		316
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 EUR (Vorjahr 0 TEUR)
2. Forderungen gegen Gesellschafter	455.652,85		715
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 EUR (Vorjahr 0 TEUR)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	9.681,53		29
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 EUR (Vorjahr 0 TEUR)
		802.397,49		1.060
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		696.075,49		884
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		2.671,88		2
		1.850.277,30		2.304
TREUHANDVERMÖGEN		15.252,80		12
PASSIVSEITE
	31.12.2014		31.12.2013
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00		100
II. Kapitalrücklage	585.893,33		586
III. Gewinnrücklagen	797.479,66		797
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	6.343,04		33
V. Einstellung	0,00		-33
		1.489.716,03		1.483
B. SONDERPOSTEN AUS ZUWENDUNGEN ZUR FINANZIERUNG DES SACHANLAGEVERMÖGENS		76.533,74		81
C. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		108.180,88		112
D. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	95.221,22		35
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 95.221,22 EUR (Vorjahr 35 TEUR)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00		499
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 0,00 EUR (Vorjahr 499 TEUR)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	36.852,40		34
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 36.852,40 EUR (Vorjahr 34 TEUR)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 1.531,70 EUR (Vorjahr 0 TEUR)
- davon aus Steuern 23.834,85 EUR (Vorjahr 30 TEUR)
		132.073,62		568
E. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		43.773,03		60
		1.850.277,30		2.304
TREUHANDVERBINDLICHKEIT		15.252,80		12

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2014

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Soziale Dienste "Am Weinberg" gGmbH für das Geschäftsjahr 2014 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt.

Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in 16321 Bernau bei Berlin, Weinbergstraße 10 und ist 100%ige Tochter des AWO Kreisverband Bernau e. V., mit gleichlautendem Sitz.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Im Berichts- und Vorjahr werden die Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens extra ausgewiesen.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

1. Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zum Anschaffungswert bewertet und planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibung erfolgte pro rata temporis.

2. Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibung erfolgte pro rata temporis.

3. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

4. Die Bilanzierung der flüssigen Mittel erfolgte zum Nominalwert.

5. Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

6. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte zu den Erfüllungsbeträgen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Bilanz

1. Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2014 einschließlich der kumulierten Anschaffungs- und Herstellungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den als Anlage 111/6 und Anlage 111/7 beigefügten Anlagespiegel verwiesen.

2. Fremdkapitalzinsen wurden nicht in den Herstellungskosten einbezogen.

3. Forderungen gegen den Gesellschafter AWO Kreisverband Bernau e. V. werden in Höhe von 455.652,85 EUR ausgewiesen, § 42 Abs. 3 GmbHG.

4. Gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 23. Mai 2014 erfolgte im Berichtsjahr die Einstellung des Jahresergebnisses 2013 von 33 TEUR in die Gewinnrücklagen.

5. Ein Sonderposten für bezuschusstes Anlagevermögen wird in Höhe von 76.533,74 EUR ausgewiesen. Die Auflösung erfolgt analog der Nutzungsdauer der bezuschussten Wirtschaftsgüter.

6. Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

- ausstehender Urlaub	14.201,00 EUR
- Berufsgenossenschaft	1.142,31 EUR
- Mehrarbeit	52.317,00 EUR
- Rechtsberatungskosten	1.500,00 EUR
- Jahresabschlusskosten	8.631,61 EUR
- sonstige Rückstellungen (BK)	8.700,00 EUR
- Archivierungsrückstellungen	7.910,86 EUR
- Prämienzahlung	13.778,10 EUR
	108.180,88 EUR

7. Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten zusammengefasst dargestellt.

	Stand 31.12.2014	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit bis 5 Jahre	Restlaufzeit > 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	95.221,22	95.221,22	0,00	0,00
	(34.806,25)	(34.806,25)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten Gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00	0,00	0,00
	(498.629,39)	(498.629,39)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	36.852,40	36.852,40	0,00	0,00
	(34.571,40)	(34.571,40)	(0,00)	(0,00)

Das Treuhandvermögen aus Verwahrgeldern des Altenpflegeheims und aus der Eingliederungshilfe wird gesondert unterhalb der Bilanz ausgewiesen. Es findet in den sonstigen Verbindlichkeiten keine Berücksichtigung.

D. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB bestehen im Wesentlichen auf Grund des im Geschäftsjahr 2006 abgeschlossenen Pachtvertrages über das Altenpflegeheim "Am Weinberg" in Höhe von 250 TEUR p. a.

Im Berichtsjahr wurden durchschnittlich 150,50 Arbeitnehmer, davon 1 Geschäftsführer, beschäftigt.

Die Geschäftsführung erfolgte im Berichtsjahr durch Herrn Frank Peters.

Es bestehen per 31. Dezember 2014 keine Haftungsverhältnisse der Gesellschaft.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 6.343,04 EUR den Gewinnrücklagen zuzuführen.

Bernau, 19. März 2015

gez. Frank Peters, Geschäftsführer

Anlagennachweis für das Geschäftsjahr 2014

	Entwicklung der Anschaffungswerte

Bilanzposten	Anfangsstand	+ Korrektur Zugang	Abgang	Endstand
A Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR
1	2	3	4	5
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	153.370,75	47.215,90	10.480,70	190.105,95
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	231.173,76	0,00	4230,99	226.942,77
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		+ 208,00
	884.898,43	74.755,49	75.205,65	884.656,27
		+ 208,00
	1.116.072,19	74.755,49	79.436,64	1.111.599,04
III. Finanzanlagen
Sonstige Ausleihungen	1.750,00		0,00 , 0,00	1.750,00
		+ 208,00
	1.271.192,94	121.971,39	89.917,34	1.303.454,99

	Entwicklung der Abschreibungen

Bilanzposten	Anfangsstand	+ Korrektur Abschreibungen des Geschäftsjahres	Entnahme für Abgänge	Endstand
A Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR
1	6	7	8	9
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	114.375,75	37.085,90	3.837,70	147.623,95
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	136.273,76	5.328,00	4.230,99	137.370,77
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		+ 104,00
	670.514,43	74.727,00	70.945,65	674.399,78
		+ 104,00
	806.788,19	80.055,00	75.176,64	811.770,55
III. Finanzanlagen
Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00
		+ 104,00
	921.163,94	117.140,90	79.014,34	959.394,50

	Restbuchwerte 31.12.2014	Restbuchwerte 31.12.2013

Bilanzposten
A Anlagevermögen	EUR	EUR
1	10	10
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	42.482,00	38.995,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	89.572,00	94.900,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
	210.256,49	214.488,00

	299.828,49	309.388,00
III. Finanzanlagen
Sonstige Ausleihungen	1.750,00	1.750,00

	344.060,49	350.133,00

Feststellung Jahresabschluss 2014

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 4. September 2015 festgestellt worden.