Kranken- und Altenpflege Geißler GmbH

Wismar

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	112.619,00	51.288,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	143,00	1.855,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	143,00	1.855,00
II. Sachanlagen	112.476,00	49.433,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	49.750,00	45.239,00
2. Fahrzeuge	62.726,00	4.194,00
III. Finanzanlagen	0,00
B. Umlaufvermögen	705.759,94	541.558,30
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	242.015,33	143.733,42
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	147.848,71	68.834,71
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	49.955,69	12.110,10
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	7.446,57	7.446,44
3. Forderungen aus öffentlicher Förderung	22.891,14	5.367,31
4. sonstige Vermögensgegenstände	21.319,79	57.421,30
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	792,84	787,05
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	463.744,61	397.824,88
C. Rechnungsabgrenzungsposten	104.215,89	95.974,10
Aktiva	922.594,83	688.820,40
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	334.380,96	370.826,42
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	109.500,00	109.500,00
III. Gewinnrücklagen	236.247,54	236.247,54
1. andere Gewinnrücklagen	236.247,54	236.247,54
IV. Bilanzverlust	36.366,58	-78,88
B. Rückstellungen	196.954,83	124.233,64
1. Steuerrückstellungen	0,00	8.430,50
2. sonstige Rückstellungen	196.954,83	115.803,14
C. Verbindlichkeiten	375.857,63	182.090,18
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	44.897,44
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	122.329,32	66.156,40
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	122.329,32	66.156,40
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	65.363,56	61.123,08
4. sonstige Verbindlichkeiten	143.267,31	54.810,70
davon aus Steuern	27.898,34	21.775,13
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	143.267,31	54.810,70
D. Rechnungsabgrenzungsposten	15.401,41	11.670,16
Passiva	922.594,83	688.820,40

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	3.752.641,99	2.500.081,88
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	1.119.454,04	789.958,75
3. Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen	28.379,12	18.259,34
4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	1.304.073,82	945.744,16
5. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	477,00	1.021,66
6. sonstige betriebliche Erträge	305.029,92	527.662,03
7. Materialaufwand	1.212.487,96	982.557,64
a) Lebensmittel	331.871,64	231.786,38
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	205.778,93	176.511,49
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	674.837,39	574.259,77
8. Personalaufwand	3.553.164,75	2.567.424,70
a) Löhne und Gehälter	2.940.069,46	2.125.136,55
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	613.095,29	442.288,15
davon Aufwendungen für Altersversorgung	11.648,04	11.555,29
9. Steuern, Abgaben, Versicherungen	184.256,48	94.774,58
10. Mieten, Pacht, Leasing	1.210.527,00	878.036,60
11. Abschreibungen	49.529,05	44.452,61
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	49.529,05	44.452,61
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	34.633,68	27.713,71
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	4.453,57	798,88
davon sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von verbundenen Unternehmen	4.423,29	726,50
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	3.546,57	3.680,76
davon an verbundene Unternehmen	3.368,02	3.163,01
15. Jahresüberschuss	113.633,42	67.528,09
16. Entnahmen aus Gewinnrücklagen	-150.000,00
a) Entnahmen aus anderen Gewinnrücklagen	-150.000,00
17. Einstellungen in Gewinnrücklagen		67.449,21
a) Einstellungen in andere Gewinnrücklagen		67.449,21
18. Bilanzverlust	36.366,58	-78,88

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde entsprechend dem Vorjahr (Art. 75 Absatz 1, Satz 1 EGHGB) unter Zugrundelegung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Kranken- und Altenpflege Geißler GmbH hat ihren Sitz in Wismar und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Schwerin (HRB 9606).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Buchführung wird nach dem System der doppelten kaufmännischen Buchführung gemäß § 3 (1) PBV durch elektronische Datenverarbeitung erstellt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der PBV aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorgaben der Anlagen 1 und 2 der Pflegebuchführungsverordnung (PBV).

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, soweit zulässig, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Drohende Ausfallrisiken werden durch Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage 3 a) dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr belaufen sich auf € 49.955,69 (Vorjahr: € 12.110,10).

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00 und entspricht dem im Handelsregister eingetragenen Betrag. Das Stammkapital ist in voller Höhe einbezahlt. Der Jahresüberschuss in Höhe von € 113.633,42 wird in die anderen Gewinnrücklagen eingestellt.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag (Vorjahr)	Gliederung nach der Restlaufzeit (Vorjahr)
	€	bis 1 Jahr €	über 1 Jahr €
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	122.329,32	122.329,32	0,00
	(66.156,40)	(66.156,40)	(0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	44.897,44	2.656,98	42.240,46
	(0,00)	(0,00)	(0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	65.363,56	0,00	65.363,56
	(61.123,08)	(0,00)	(61.123,08)
4. sonstige Verbindlichkeiten	143.267,31	143.267,31	0,00
	(54.810,70)	(54.810,70)	(0,00)
gesamt:	375.857,63	268.253,61	107.604,02
	(182.090,18)	(120.967,10)	(61.123,08)

Haftungsverhältnisse

Es bestehen Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften in Höhe von nominal € 2.799.500,00. Die

Gesellschaft geht von einem geringen Risiko der Inanspruchnahme aus.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat diverse Miet- und Leasingverträge für Grundstücke sowie für Betriebs- und Geschäftsausstattung abgeschlossen, deren Kündigungstermine zwischen 2022 und 2046 liegen. Infolge der am Bilanzstichtag bestehenden, kurzfristig nicht kündbaren Verträge summieren sich die in den folgenden Jahren zu zahlenden Beträge wie folgt:

	€
2023	1.288.092,97
2024	1.239.544,50
2025	1.228.441,60
Folgejahre 2026 - 2046	15.603.265,65
	19.359.344,72

In den sonstigen finanziellen Verpflichtungen sind Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 1.890.195,56 enthalten.

4. sonstige Angaben

Vorschüsse und Kredite wurden der Geschäftsführung nicht gewährt.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 111.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Frank

Günther und Thomas Geißler, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 23.05.2023 festgestellt.