immotecta GmbH

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Umlaufvermögen
I. Vorräte		82.034,62		191.059,78
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		2.673,00		6.527,97
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		13.562,16		30.557,90
B. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.198,19		13.054,76
Summe Aktiva		99.467,97		241.200,41

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59		25.564,59
II. Verlustvortrag		-38.619,35		-298,35
III. Jahresüberschuss		11.856,57		-38.321,00
nicht gedeckter Fehlbetrag		1.198,19		13.054,76
B. Rückstellungen		1.314,80		1.300,00
C. Verbindlichkeiten		98.125,08		239.900,41
D. passive latente Steuern		28,09		0,00
Summe Passiva		99.467,97		241.200,41

ANHANG

Inhaltsverzeichnis

1. Erläuterungen zur Bilanz und GuV

2. Sonstige Angaben

1. Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Zusätzlich sind ab dem Geschäftsjahr 2010 die Änderungen durch das Bilanz-modernisierungsgesetz (BilMoG) zu beachten. Angaben zu Restlaufzeiten werden aus Gründen der Übersichtlichkeit nicht in der Bilanz, sondern im Anhang gemacht. Die Vorjahreszahlen wurden aus dem Vorjahr übernommen und nicht an die Vorschriften des BilMoG angepasst ( Art. 67 Abs. 8 EGHGB).

1.1 Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

A. Umlaufvermögen

I. Vorräte

Die zur Veräußerung bestimmte Wohnungen wurde zu Einstandspreisen bewertet.

Im Kalenderjahr 2009 wurde eine Wohnung und zwei Garagen verkauft. Der Besitzübergang war am 1.1.2010, so dass der Abgang im Vorratsvermögen im Jahr 2010 zu berücksichtigen ist.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert bewertet.

B. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Aufgrund des Jahresüberschusses von € 11.856,57 hat sich im Geschäftsjahr der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag in Höhe von € 1.198,19 verringert. Damit ist weiterhin eine bilanzielle Überschuldung gegeben. Durch die Darstellung der Zahlungsfähigkeit über einen Zeitraum der nächsten 24 Monate und eine Rangrücktritts-erklärung ist die Überschuldung beseitigt.

Passiva

A. Eigenkapital

Der Jahresüberschuss beläuft sich für das Wirtschaftsjahr auf € 11.856,57. Unter Berück-sichtigung des Stammkapitals von € 25.564,59 und des Verlustvortrages von € 38.619,35

ergibt sich nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von € 1.198,19 der unter dem entsprechenden Posten der Aktivseite ausgewiesen wird.

B. Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung

notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank monatlich bekannt gegeben werden.

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

In Höhe von 84.451,40 € werden Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter ausgewiesen.

Die Restlaufzeiten der Darlehen belaufen sich auf 2 bis 5 Jahre mit T€ 84,5.

1. 2. Erläuterungen zur GuV

Das Jahresergebnis entfällt im Geschäftsjahr 2010 mit T€ 11,8 auf die gewöhnliche Ge-schäftstätigkeit.

Unter den Steueraufwendungen werden ab diesem Geschäftsjahr die latenten Steuern ausgewiesen. Sie belaufen sich auf T€ 0,03 und errechnen sich aus abweichenden Wertansätzen in der Steuerbilanz für die Rückstellungen. Der Berechnung liegt ein Steuersatz von 32,975 % zugrunde.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die immotecta GmbH wird von dem Geschäftsführer

Herrn Oliver Krebber, Mülheim a.d. Ruhr,

vertreten.

Oberhausen, den 22. August 2011

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22.08.2011

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