Hiltruper Wohngenossenschaft eG

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

1. Bilanz zum 31.12.2016

Aktivseite

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstöcke mit Wohnbauten	6.063.887,91		0,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.174,00		0,00
Anlagen im Bau	0,00	6.068.061,91	5.994.081,31
Anlagevermögen insgesamt		6.068.061,91	5.994.081,31
Umlaufvermögen
Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
Unfertige Leistungen		38.302,86	0,00
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände		64,95	5.833,47
Flüssige Mittel
Guthaben bei Kreditinstituten		111.409,12	84.320,68
Rechnungsabgrenzungsposten
Andere Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	109,21
Bilanzsumme		6.217.838,84	6.084.344,67
Passivseite
	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
Eigenkapital
Geschäftsguthaben
der verbleibenden Mitglieder		1.846.000,00	1.763.000,00
Rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile: € 0,00			(0,00)
Kapitalrücklage		26.500,00	25.500,00
Bilanzverlust
Verlustvortrag	-68.730,80		-16.929,28
Jahresfehlbetrag	-32.960,39	-101.691,19	-51.801,52
Eigenkapital Insgesamt:		1.770.808,81	1.719.769,20
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		12.000,00	9.040,00
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.044.232,96		3.925.000,00
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	284.400,00		282.979,44
Erhaltene Anzahlungen	50.528,50		0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	55.868,57		126.725,54
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	4.435.030,03	20.077,98
davon aus Steuern: € 0,00			(0,00)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 0,00			(0,00)
Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	752,51
Bilanzsumme		6.217.836,84	6.064.344,67

3. Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Hiltruper Wohnungsgenossenschaft eG hat ihren Sitz in Münster und ist eingetragen im Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Münster unter der Nummer 444.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG). Dabei wurden die einschlägigen gesetzlichen Regelungen für Genossenschaften und die Satzungsbestimmungen ebenso wie die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vorn 17.Juli 2015 beachtet

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend dem § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Genossenschaft ist eine kleine Genossenschaft i.S.d. § 267 HGB. Von den Erleichterungsvorschriften der §§ 274a und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Aufgrund ihrer Größe und der Regelung in § 37 Abs. 4 der Satzung ist die Genossenschaft nicht zur Aufstellung eines Lageberichtes verpflichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden / Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Sachanlagen

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu den historischen Anschaffungs-/ Herstellungskosten, vermindert um die kumulierten planmäßigen Abschreibungen Zinsen für Fremdkapital während der Bauzeit werden nicht aktiviert.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten linear unter Zugrundelegung folgender Nutzungsdauern bzw. Abschreibungssätzen:

Grundstücke mit Wohnbauten	2%
Betriebs- und Geschäftsausstattung	10% - 25%

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 410,- (zuzüglich der gesetzlichen Mehrwertsteuer) werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die einzelnen Bilanzposten wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips verlustfrei bewertet.

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	AK / HK 01.01.2016	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	AK / HK 31.12.2016
	€	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	0.00	188.203,92	0,00	5.984.681,31	6.172.885,23
Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	5.296,34	0,00	0,00	5.296,34
Anlagen im Bau	5.994.081,31	0,00	9.400,00	-5.984.681,31	0,00
Anlagevermögen insgesamt	5.994.081,31	193.500,26	9.400,04	0,00	6.178.181,57

	Abschreibungen
	kum. Abschreibungen 01,01.2016	Abschreibungen des Geschäftsjahres	kum. Abschreibungen 31.12.2016
	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	0,00	108.997,32	108.997,32
Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	1.122,34	1.122,34
Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	0,00	110.119,66	110.119,66

	Buchwerte
	Buchwert 31.12.2016	Buchwert 31.12.2016
	€	€
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	6.063.887,91	0,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.174,00	0,00
Anlagen im Bau	0,00	5.994.081,31
Anlagevermögen insgesamt	6.068.061,91	5.994.081,31

Umlaufvermögen

Unter "Unfertige Leistungen" sind die mit den Mietern im Folgejahr noch abzurechnenden, umlagefähigen Betriebskosten (ohne Ausfallrisiko) ausgewiesen. In der Bilanz sind 38.302,86 € (Vorjahr: 0,00 €) noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden nach dem Niederstwertprinzip bewertet.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entsteht.

Forderungen mit einer Restlaufzelt von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen erfolgt berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages unter Einbeziehung künftiger Preis- und Kostensteigerungen. In Übereinstimmung mit § 249 HGB sind Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Ihre Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des künftigen Erfüllungsbetrages.

	€
Jahresabschluss- und Prüfungskosten	10.200,--
Steuerberatungskosten	1.800,--
	12.000,--

Verbindlichkelten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr:

Verbindlichkeiten	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	85.556,04	78.198,27
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	4.400,00	2.979,44
Erhaltene Anzahlungen	50.528,50	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	55.868,57	126.725,54
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	20.077,98
Gesamtbetrag	196.353,11	227.981,23

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte u. ä. Rechte stellen sich wie folgt dar.

Verbindlichkeiten	insgesamt	Restlaufzeiten
		davon
		bis zu 1 Jahr	mehr als 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€	€
	(Vorjahr)	(Vorjahr)	(Vorjahr)	(Vorjahr)	(Vorjahr)
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.044.232,96	85.556,04	3.958.676,92	373.665,92	3.585.011,00
	(3.925.000,00)	(78.198.27)	(3.846.801,73)	(342.489,49)	(3.504.312,24)
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	284.400,00	4.400,00	280.000,00	0,00	280.000,00
	(282.979,44)	(2.979,44)	(280.000,00)	(0,00)	(280.000,00)
Erhaltene Anzahlungen	50.528,50	50.528,50	0,00
	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	55.868,57	55.868,57	0,00
	(126.725,54)	(126.725,54)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00	0,00
	(20.077,98)	(20.077,98)	(0,00)
Gesamtbetrag	4.435.030,03	196.353,11	4.238.676,92	373.665,92	3.865.011,00
	(4.354.782,96)	(227.981,23)	(4.126.801,73)	(342.489,49)	(3.784.312,24)

Verbindlichkeiten	gesichert	Art der Sicherung


	€
	(Vorjahr)
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.044232,96	GPR
	(3.925.000,00)	GPR
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	284.400,00	GPR
	(282.979,44)	GPR
Erhaltene Anzahlungen

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Sonstige Verbindlichkeiten

Gesamtbetrag	4.328.632,96
	(4.207.979,44)

GPR: Grundpfandrecht

C. Gewinn- und Verlustrechnung

In den Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung sind folgende perioden-fremde Erträge und Aufwendungen enthalten:

Erträge	€
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	290,--
Aufwendungen
Aufwendungen für frühere Jahre	9.656,--

D. Sonstige Angaben

1. Es bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne von §§ 252 und 268 Abs. 7 HGB

2. Es bestehen keine, nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die nach § 285 Abs. 3 HGB für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind.

3. Es wurden keine Haftungsverhältnisse zugunsten des Geschäftsführungsorgans und des Aufsichtsrates eingegangen

4. Die Genossenschaft besitzt keine Kapitalanteilen in Höhe von mindestens 20 % an anderen Unternehmen.

5. Mitgliederbewegung

Stand 31.12.2015	38 Mitglieder	1.836 Anteile
Korrektur	+ 9 Mitglieder	- 73 Anteile
Stand 01.01.2016	47 Mitglieder	1.763 Anteile
Zugang 2016	2 Mitglieder	168 Anteile
Abgang 2016	1 Mitglieder	85 Anteile
Stand 31.12.2016	48 Mitglieder	1.846 Anteile

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr erhöht um

83.000,-- €

Das Mindestkapital beträgt 50 % des Gesamtbetrages der Geschäftsguthaben zum Ende des vorangegangenen Geschäftsjahres, d.s. 923.000,-- € (Vorjahr 746.000,-- €.

Eine Nachschusspflicht besteht gem. § 19 der Satzung nicht.

6. Am Bilanzstichtag bestanden keine Forderungen an Mitglieder des Vorstandes und Aufsichtsrates.

7. Finanzinstrumente

Als derivatives Finanzinstrument wird ein Zinsswap zur Steuerung des Zinsänderungsrisikos eingesetzt. Der Einsatz von Derivaten zu Spekulationszwecken ist untersagt. Zum Bilanzstichtag besteht folgender Zinsswap:

Bilanzstichtag	Nominalbetrag	Marktwert	Bilanzposition
31.12.2016	2.250.865,33 €	-793.431,77 €	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

8. Name und Anschrift des Prüfungsverbandes:

Verband der Wohnungs- und immobilienwirtschaft Rheinland Westfalen e. V
Goltsteinstraße 29
40211 Düsseldorf

9. Mitglieder des Vorstandes:

Jutta Ritter	- Vorsitzende - ehrenamtlich	bis 07.11.2016
Dr. Katharina Tiedke	- ehrenamtlich	bis 07.11.2016
Hubert Henze	- ehrenamtlich
Gert Wehling	- ehrenamtlich	bis 07.11.2016
Clemens Adam	- ehrenamtlich	ab 07.11.2016
Kathleen Amshove	- ehrenamtlich	ab 07.11.2016
Markus Bock	- ehrenamtlich	ab 07.11.2016
Rudolf Richter	- ehrenamtlich	ab 07.11.2016

10. Mitglieder des Aufsichtsrates:

Dieter Voigt	- Vorsitzender	bis 07.11.2016
Hertha Vagts-Bade		bis 07.11.2016
Hella Bücker
Richard Kretschmann		bis 07.11.2016
Jens Fischer	- Vorsitzender	ab 07.11.2016
Karl-Heinz Huesmann	- stv. Vorsitzender	ab 07.11.2016

11. Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 32.960,36 auf neue Rechnung vorzutragen.

Münster, den 06. Juni 2017

Der Vorstand

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss und den Vorschlag für die Verwendung des Jahresergebnisses in Ordnung befunden und befürwortet den Vorschlag des Vorstandes.

Der Vorschlag entspricht den Vorschriften der Satzung.

Münster, im Juni 2017
30.06.2017

Vorsitzender des Aufsichtsrats