Unitas AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	257.861,01	278.319,20
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.018,67	8.474,67
II. Sachanlagen	1.173,00	1.385,00
III. Finanzanlagen	248.669,34	268.459,53
B. Umlaufvermögen	1.932.728,59	1.183.125,43
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.808.547,21	1.056.638,03
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.502.029,58	682.926,04
II. Wertpapiere	120.097,11	117.704,28
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.084,27	8.783,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten	166,63	6.889,32
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.190.756,23	1.468.333,95

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	1.669.323,90	1.040.287,91
I. gezeichnetes Kapital	418.200,00	418.200,00
II. Kapitalrücklage	379.680,00	379.680,00
III. Gewinnrücklagen	-3.074,89	-3.074,89
IV. Gewinnvortrag	245.482,80	166.674,66
V. Jahresüberschuss	629.035,99	78.808,14
B. Rückstellungen	11.240,63	9.665,97
C. Verbindlichkeiten	510.191,70	418.380,07
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	5.783,26	68.533,13
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	504.408,44	349.846,94
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.190.756,23	1.468.333,95

Anhang

der Unitas AG

- für das Geschäftsjahr 2017 -

1. Allgemeine Angaben

Die Unitas AG hat Ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin Charlottenburg unter der Register-Nr. HRB 99005B.

Die Gesellschaft ist am 12.11.2004 mit einem Stammkapital von 25.000,00 Euro in Berlin gegründet worden. Die Eintragung in das Handelsregister des Amtsgerichtes Berlin Charlottenburg erfolgte am 30.11.2004.

Das Stammkapital der Gesellschaft wurde zum 19.06.2008 durch Umwandlung von Rücklagen um 25.000 Euro auf 50.000 Euro erhöht und die Gesellschaft im Wege eines Formwechsels in eine Aktiengesellschaft umgewandelt. Die Eintragung der Gesellschaft erfolgte im Handelsregister des Amtsgerichtes Neuruppin unter der Nummer HRB 8225.

Das Grundkapital der Gesellschaft wurde durch Beschluss vom 24.09.2008 um 150.000 Euro auf 200.000 Euro durch Ausgabe neuer Aktien gegen Bareinlage erhöht. Die Gesellschaft hat mit Datum vom 31.10.2008 eigene Anteile in Höhe von 4.500 Euro sowie mit Datum vom 26.06.2013 in Höhe von 5.000 Euro und am 31.12.2013 in Höhe von 5.000 Euro erworben. Die Eigenen Anteile wurden in 2016 verkauft.

Das Grundkapital der Gesellschaft wurde durch Beschluss vom 05.04.2011 um 152.000 Euro auf 352.000 Euro durch Ausgabe neuer Aktien gegen Bareinlage erhöht.
Mit Wirkung zum 01.01.2012 erfolgte eine Verschmelzung durch Aufnahme der Adamas GmbH als Ganzes. Die Eintragung im Handelsregister des Amtsgerichtes Charlottenburg erfolgte am 08.02.2013 unter der Nummer HRB 147743.

Das Grundkapital der Gesellschaft wurde durch Beschluss vom 09.05.2016 um 66.200 Euro auf 418.200 Euro durch Ausgabe neuer Aktien gegen Bareinlage erhöht.

Während des abgelaufenen Wirtschaftsjahres 2017 wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch die beiden Vorstandsmitglieder, Herrn Christian Rücker und Herrn Andreas Tutsche, geführt. Die Vorstandsmitglieder waren und sind alleinvertretungsberechtigt für die Gesellschaft, § 285 Nr.10 HGB, und von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.

Die Mitglieder des Aufsichtsrates im Wirtschaftsjahr waren:

Robert Schneider
André Beyer
Peter Losen

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BiLRUG).

Der Jahresabschluss umfasst somit die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden gemäß den §§242 und 264 HGB, den Vorschriften des AktienG und den Bestimmungen der Satzung aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HBG nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 in Verbindung mit Abs. 4 HGB und § 267a Abs. 3 HGB auf.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden grundsätzlich an den handelsrechtlichen Vorschriften ausgerichtet.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände wurde von der Fortführung der Gesellschaft gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB ausgegangen (going concern). Tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten, die dem entgegenstehen könnten, liegen nicht vor.

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Wesentlichen übernommen. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über eine voraussichtliche Nutzungsdauer von 3 bis 15 Jahren abgeschrieben.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu den historischen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen bzw. außerplanmäßigen Abschreibungen. Zinsen für Fremdkapital wurden nicht aktiviert.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear über die voraussichtliche wirtschaftliche Nutzungsdauer.

- Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 3 bis 15 Jahre
- Geschäfts- & Betriebsausstattung 5 bis 13 Jahre

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Die Gesellschaft besitzt Kapitalanteile an Unternehmen, bei denen der Anteilsbesitz der Herstellung einer dauerhaften Verbindung dient.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch die Bildung von Einzelwertberichtungen Rechnung getragen. Als uneinbringlich eingeschätzte Forderungen wurden abgeschrieben.

Die Bewertung des Kassenbestandes sowie der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nominalbetrag.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das Stammkapital wird als Gezeichnetes Kapital ausgewiesen und ist zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind somit mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Gesellschaft hält zum 31.12.217 folgende Beteiligungen, die einer dauerhaften Verbindung dienen:

Gesellschaft	Sitz	Beteiligung	Stammkapital	Jahresergebnis 2017
ARDOR GmbH	Berlin	100 %	100.000 Euro	785.125,46 Euro
DelPro GmbH	Berlin	50%	50.000 Euro	196.439,94 Euro
Bildung 4U GmbH	Berlin	100%	25.000 Euro
Lenbor GmbH	Berlin	75%	25.000 Euro	26.748,63 Euro
GSM GmbH	Berlin	100%	25.000 Euro	10.593,28 Euro
Premium Corps AG	Berlin	25%	50.000 EUR	101.658,51 Euro
WBAG AG	Berlin	50%	50.000 Euro	93.748,72 Euro
Bang The Party GmbH	Berlin	89%	25.000 Euro
Allzeit Personal GmbH	Berlin	49%	25.000 Euro
PIB Preußische Immobilien & Besitzgesellschaft mbH	Neuenhagen	50%	25.000 Euro	2.624,22 Euro
SRS Swiss Repo Service GmbH	Root (CH)	75%	17.109 Euro	12.296,31 Euro

Der Jahresabschluss der SRS Swiss Repo GmbH wurde in der Schweiz, in Schweizer Franken aufgestellt. Die Werte wurden zum 31.12.2017 per Devisenkassamittelkurs umgerechnet. Der Wert des Stammkapitals kann daher zum Vorjahr abweichen.

Sofern das Jahresergebnis 2017 der o. g. Gesellschaft nicht angegeben ist, war zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Anhanges der Jahresabschluss 2017 noch nicht fertiggestellt, insoweit können keine Angaben zum Jahresergebnis und zur Höhe des Eigenkapitals per 31.12.2017 gemacht werden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen setzen sich wie folgt zusammen:
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von

		bis zu 1 Jahr €	mehr als 1 Jahr €	Gesamt €
1.	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	15.091,89	36.529,58	51.621,47
2.	Forderungen ggü. Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis	94.299,42	1.244.500,00	1.338.799,42
3.	sonstige Vermögensgegenstände	197.126,32	221.000,00	418.126,32
	Gesamtsumme	306.517,63	1.502.029,58	1.808.547,21

Es wurden Einzelwertberichtigungen in Höhe von 60.777,96 Euro gebildet, sowie Forderungsverluste in Höhe von 49.164,80 Euro verbucht.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten erfasst und mit dem niedrigen beizulegenden Wert (Börsenwert) bewertet worden.

Das gezeichnete Kapital ist in 418.200 Aktien zu je 1 € eingeteilt. Es handelt sich um Namensaktien.

Im Jahr 2017 hielt die Gesellschaft keine eigenen Aktien nach § 160 Absatz 1 Nr. 2 AktG.

Die Kapitalrücklage nach § 272 Absatz 2 Nr. 1 HBG war im Wirtschaftsjahr unverändert.

Eine Zuführung zur gesetzlichen Gewinnrücklage nach § 272 Absatz 3 HGB i.V.m. § 150 Absatz 2 AktG war im Wirtschaftsjahr nicht vorzunehmen.

Die Rückstellungen zur Erfüllung der gesetzlichen Aufbewahrungspflicht der Geschäftsunterlagen hat eine Restlaufzeit von 10 Jahren. Die übrigen Rückstellungen haben alle eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von

		bis zu 1 Jahr €	mehr als 1 Jahr €	mehr als 5 Jahre €	Gesamt €
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.437,50	150.000,00	0,00	151.437,50
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00	0,00	0,00
3.	Verbindlichkeiten ggü. Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis	0,00	0,00	36.278,00	36.278,00
4.	sonstige Verbindlichkeiten	4.345,76	100.842,00	217.288,44	321.976,20
	Gesamtsumme	5.783,26	250.842,00	253.566,44	510.191,70

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, mit einer Restlaufzeit größer 5 Jahre in Höhe von 36.278,00 Euro liegen Rangrücktrittserklärungen der Darlehensgeber vor.

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse nach §251 HGB.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden entsprechend der Neudefinition des §277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG erfasst.

Die Umsatzerlöse des Geschäftsjahres sind mit dem Wert der Umsatzerlöse des Vorjahres vergleichbar.

Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht in Anspruch genommen.

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine Erträge oder Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung und außergewöhnlicher Bedeutung enthalten.

5. Sonstige Pflichtangaben

Während des Geschäftsjahres waren keine Arbeitnehmer im Unternehmen beschäftigt.

Zum Bilanzstichtag bestanden keine gewährten Kredite gemäß §285 Nr. 9c HGB an Mitglieder der Geschäftsführung.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 629.035,99 Euro auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Jahresabschluss wurde am 15.06.2018 festgestellt.

gez. Christian Rücker, Vorstand

Berlin, den 15.06.2018

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 168.130,44 EUR.

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 67.288,44 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Christian Rücker, Vorstand

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.06.2018 festgestellt.

Unitas AG

Eigentümerstruktur