Wohnungsgenossenschaft Herford-Stadt eG

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		4982,00		2,00
II. Sachanlagen		19863890,37		19972952,83
III. Finanzanlagen		31000,00		31000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		728939,04		680204,83
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		54125,52		70084,29
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		413069,21		393504,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		21096006,14		21147748,51

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		659923,39		667453,62
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen		6104647,86		5971660,82
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		176503,22		138598,06
B. Rückstellungen		387000,00		265000,00
C. Verbindlichkeiten		13767931,67		14105036,01
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		21096006,14		21147748,51

ANHANG

Anhang zum Jahresabschluss 2008

1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss 2008 wurde nach den Vorschriften des Handelsrechts (HGB) aufge-stellt.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich nach dem vorgeschriebenen Formblatt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamt-kostenverfahren gewählt.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei folgenden Positionen bestehen Bilanzierungswahlrechte:
a) Rückstellung für Bauinstandhaltung (soweit nicht für unterlassene Aufwendungen, die innerhalb von 3 Monaten des Folgejahres nachgeholt werden
b) Verbindlichkeiten aus Aufwendungsdarlehn (§ 88 II. WoBauG)
c) Geldbeschaffungskosten

Zum 31.12.2008 sind für zur erwartende Sanierung von Kanälen Rückstellungen in Höhe von 369,0 Tsd. EURO gebildet. Die erforderlichen Maßnahmen sind nach gesetzlichen Vorschriften bis zum Jahre 2015 durchzuführen.
Die Entnahme aus der Bauerneuerungsrückstellung betrug 245,0 Tsd. EURO.
Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungsaufwendungen waren nicht zu bilden.

Bewertung des Anlagevermögens
Herstellungskosten
Das Sachanlagevermögen wurde zu den Herstellungs- oder Anschaffungskosten bewertet.
In den Kosten sind neben den Fremdkosten Eigenleistungen und aktivierbare Zinsen enthalten. Bei den Eigenleistungen handelt es sich im Wesentlichen um Verwaltungsleistungen.
Im Geschäftsjahr 2008 wurden 8.497,39 € an Eigenleistungen aktiviert.

Anteile an verbundenen Unternehmen
Die Wohnungsgenossenschaft ist als alleinige Gesellschafterin an der "WoGe Wohnungsbau- und Verwaltungsgesellschaft Herford mbH" beteiligt. Das Stammkapital in Höhe von 30.000,00 € ist voll eingezahlt.
Abschreibungen
Die Abschreibungen zum Anlagevermögen wurden wie folgt vorgenommen:
a. Immaterielle Anlagewerte
Auf Lizenzen für Computerprogramme wurden zeitanteilig mit 18,57% = 1.165,56 € (jährlich 25%) abgeschrieben.
b. Grundstücke mit Wohnbauten
Auf Grundstücke mit Wohnbauten wurden die Restbuchwerte auf die Restnutzungsdauer verteilt. Die Gesamtnutzungsdauer wurde mit 80 Jahren angenommen.
c. Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten
Es wurde von einer Gesamtnutzungsdauer von 50 Jahren ausgegangen.
d. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Auf Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden zeitanteilig mit 20-25% = 4.009,58 € abgeschrieben.

Bewertung des Umlaufvermögens
Uneinbringliche Forderungen wurden abgeschrieben.

3. Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgendem
Anlagespiegel zu entnehmen.

Entwicklung des Anlagevermögens
	Anschaffungs-/	Zugänge		Abgänge	Umbuchungen
	Herstellungskosten	des Geschäftsjahres			(+/-)
	€	€	€		€
Immaterielle Vermögens-
gegenstände	7.455,79	6.145,56	-		-
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	31.740.445,97	278.384,05	-		-
Grundstücke mit anderen Bauten	44.488,78	-	-		-
Grundstücke ohne Bauten	13.309,46	-	-		-
Grundstücke mit Erbbaurechten
Dritter	10.124,04	-	-		-
Betriebs- und Geschäftsausstattung	58.031,73	29.443,28	27.779,33		-
	31.873.855,77	313.972,89	27.779,33		-
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen
Unternehmen	30.000,00	-	-		-
Andere Finanzanlagen	1.000,00	-	-		-
	31.000,00	-	-		-
Anlagevermögen insgesamt	31.904.855,77	313.972,89	27.779,33		0,00

Entwicklung des Anlagevermögens
	Abschreibungen	Buchwerte am	Abschreibungen
	kumulierte	31.12.2008	des Geschäftsjahres
	€	€	€
Immaterielle Vermögens-
gegenstände	8.619,35	4.982,00	1.165,56
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	12.217.810,33	19.801.019,69	412.325,74
Grundstücke mit anderen Bauten	32.443,85	12.044,93	550,47
Grundstücke ohne Bauten	-	13.309,46	-
Grundstücke mit Erbbaurechten
Dritter	-	10.124,04	-
Betriebs- und Geschäftsausstattung	32.303,43	27.392,25	4.009,58
	12.291.176,96	19.868.872,37	418.051,35
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen
Unternehmen	-	30.000,00	-
Andere Finanzanlagen	-	1.000,00	-
	-	31.000,00	-
Anlagevermögen insgesamt	12.291.176,96	19.899.872,37	418.051,35

Unfertige Leistungen
Bei den unfertigen Leistungen handelt es sich um nicht abgerechnete Betriebskosten und Grundsteuer in Höhe von 643.883,77 € sowie um 95.055,27 € noch nicht abgerechnete Heizkosten. Wertberichtigt wurden 10.000,00 € . Diesen Beträgen von insgesamt 728.939,04 € stehen Vorauszahlungen in Höhe von 710.736,72 € gegenüber.

Forderungen
Insgesamt Vorjahr davon mit einer
Laufzeit von mehr
als 1 Jahr

	EURO	Tsd. €	EURO	Tsd. €
Forderungen aus Vermietung	35.558,53	30,7	8.925,22	1,7
Forderungen an verbundene
Unternehmen	1.585,53	3,5	0,00	0,0
Sonstige Vermögensgegenstände	16.981,46	35,8	2.207,55	2,2
	54.125,52	70,0	11,132,77	3,9

Geschäftsguthaben
Guthaben der mit Ablauf des
Geschäftsjahres ausgeschiedenen

Mitglieder	36.666,52 €
Guthaben der verbleibenden Mitglieder	623.256,87 €
	659.923,39 €

Ergebnisrücklagen

1. Gesetzliche Rücklage

794.442,85 €

davon aus Bilanzgewinn
2007 0,00 €
(Vorjahr 0,00 €)
davon aus Jahresüberschuss
2008 eingestellt 19.611,47 €
(Vorjahr 70.955,34 €)

2. Bauerneuerungsrücklage

500.000,00 €

davon aus Bilanzgewinn:
2007 0,00 €
(Vorjahr 0,00 €)
davon aus Jahresüberschuss
2008 eingestellt 0,00 €
(Vorjahr 500.000,00 € )

3. Andere Ergebnisrücklagen

4.810.205,01 €

davon aus Bilanzgewinn :
2007 113.375,57 €
(Vorjahr 106.939,80 €)
davon aus Jahresüberschuss
2008 eingestellt 0,00 €
(Vorjahr 0,00 €)
Rückstellungen

1. Rückstellung für Bauinstandhaltung

369.000,00 €

Einstellungen 2008 369.000,00 €
Entnahme 2008 245.000,00 €

Der Aufwand für die Entnahme ist unter der GuV-Position "Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen" ausgewiesen.
In 2008 wurden für künftige Kanalsanierungen 369 Tsd. € zugewiesen.

2. Sonstige Rückstellungen		18.000,00 €
Rückstellung für Prüfungskosten 2008	13.000,00 €
Rückstellung für Bilanzerstellung	5.000,00 €

Verbindlichkeitenspiegel
Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten ergibt sich aus dem Verbindlichkeiten-
spiegel, in dem die Laufzeit, soweit die Verbindlichkeiten gesichert sind, und die Art
der Sicherung angegeben ist.

Verbindlichkeitenspiegel 2008
Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherung gewährten Pfandrechte stellen sich wie folgt dar:

Verbindlichkeiten	insgesamt		Restlaufzeit unter 1 Jahr
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten	12.799.732,39		538.598,32	1.537.827,09
Verbindlichkeiten gegenüber
anderen Kreditgebern	73.823,30		1.082,42	4.329,68
Erhaltene Anzahlungen	710.736,72		710.736,72
Verbindlichkeiten aus
Vermietung	30.284,83		30.284,83
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	103.782,45		103.782,45
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	0,00		0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	49.571,98		49.571,98
Gesamtbetrag:	13.767.931,67		1.434.056,72	1.542.156,77
Zu Vergleichszwecken
Verbindlichkeitenspiegel		2007
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten	13.202.978,41		560.383,07	1.564.338,57
Verbindlichkeiten gegenüber
anderen Kreditgebern	74.681,26		1.082,42	4.329,68
Erhaltene Anzahlungen	676.143,60		676.143,60
Verbindlichkeiten aus
Vermietung	26.260,10		26.260,10
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	81.502,47		81.502,47
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	0,00		0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	43.470,17		43.470,17
Gesamtbetrag:	14.105.036,01		1.388.841,83	1.568.668,25
1=Grundpfandrecht

Verbindlichkeiten	1-5 Jahre		über 5 Jahre	gesichert	Art der Sicherung
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten	1.537.827,09	10.723.306,98		12.658.798,00	1
Verbindlichkeiten gegenüber
anderen Kreditgebern	4.329,68	68.411,20		73.823,30	1
Erhaltene Anzahlungen
Verbindlichkeiten aus
Vermietung
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen
Sonstige Verbindlichkeiten
Gesamtbetrag:	1.542.156,77	10.791.718,18		12.732.621,30
Zu Vergleichszwecken
Verbindlichkeitenspiegel
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten	1.564.338,57	11.078.256,77		13.056.696,56	1
Verbindlichkeiten gegenüber
anderen Kreditgebern	4.329,68	69.269,16		74.681,26	1
Erhaltene Anzahlungen
Verbindlichkeiten aus
Vermietung
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen
Sonstige Verbindlichkeiten
Gesamtbetrag:	1.568.668,25	11.147.525,93		13.131.377,82
1=Grundpfandrecht

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

a)	aus der Hausbewirtschaftung
	Sollmieten	2.302.517,86 €
	Umlagen	698.966,87 €
	Erlösschmälerungen	- 58.562,57€	2.942.922,16 €
b)	aus anderen Lieferungen
	und Leistungen
	Geschäftsbesorgung
	(Tochtergesellschaft WoGe)		23.928,00 €
			2.966.850,16 €

Bestandsveränderungen

Bestandserhöhungen bei un-
fertigen Leistungen
(Betriebskosten)	738.898,52 €
Bestandsverminderung bei
unfertigen Leistungen
(Betriebskosten)	690.164,31 €	48.734,21 €

Andere aktivierte Eigenleistungen

a)	Aktivierter Personal- und
	Sachaufwand	8.497,39 €

Sonstige betriebliche Erträge

a)	Entnahme aus der Rückstellung
	für Bauinstandhaltung	245.000,00 €
b)	Erstattung von Versicherungen	56.620,66 €
c)	Eintrittsgelder	990,00 €
d)	Erbbauzinsen	624,84 €
e)	Mahn- und Bearbeitungsgebühren	1.240,00 €
f)	Eingänge auf abgeschriebene
	Forderungen	5.520,05 €
g)	Erträge aus der Auflösung von
	Rückstellungen	8.491,51 €
h)	Vereinnahmungen	6.744,50 €
i)	Alle übrigen Erträge	381,94 €
j)	Erträge aus der Veräußerung
	von Anlagevermögen	1.713,75	327.327,25 €

Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

a)	Betriebskosten	685.846,83 €
b)	Instandhaltungkosten	858.693,59 €
c)	Aufwendungen für Schadens-
	beseitigung (Versicherungs-
	schäden)	56.620,66 €
d)	Kosten für Miet- und
	Räumungsklagen und andere	518,56 €	1.601.679,64 €

Personalaufwand

a)	Löhne und Gehälter	237.884,30 €
b)	Soziale Abgaben und Aufwen-
	dungen für Altersversorgung
	und Unterstützung	58.923,06 €	296.807,36 €
	(davon 7.184,22 € Altersversorgung)
	(2007 7.914,65 €)

Sonstige betriebliche Aufwendungen

a)	Sächlicher Verwaltungsaufwand	87.444,10 €
b)	Abschreibungen auf
	Forderungen aus Vermietung	11.953,84 €
c)	Zuführung zur Rückstellung
	Für Bauinstandhaltung	369.000,00 €
d)	Aufwendungen für unbebaute
	Grundstücke	4.591,44 €
e)	Aufwendungen für frühere Jahre	85,00 €
f)	alle übrigen Posten	27,02 €	473.101,40 €

Erträge aus Ausleihungen des Finanzvermögens

Erhaltene Dividende

45.37 €

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

a)	Zinsen für Guthaben bei
	Kreditinstituten	12.075,32 €
b)	Sonstige Zinserträge	816,09 €	*	12.891,41 €

* davon von verbundenen Unternehmen 69,64 €
( Vj. 130,50 €)

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

a)	Kapitalkosten für die Haus-
	bewirtschaftung	311.084,42 €
b)	Geldbeschaffungskosten	0,00 €
c)	Andere Zinsaufwendungen	0,55 €	*	311.084,97 €

* davon an verbundenen Unternehmen
0,00 € (Vj. 0,00 €)

Steuern
Steuern vom Einkommen und Ertrag

a)

Körperschaftsteuer (Erstattung)

- 537,60 €

Sonstige Steuern

a)	Grundsteuer	67.825,98 €
b)	Kraftfahrzeugsteuer	218,00 €	68.043,98 €

5. Sonstige Angaben
Beteiligungen
Die Wohnungsgenossenschaft ist als alleinige Gesellschafterin an der "WoGe Wohnungsbau- und Verwaltungsgesellschaft Herford mbH" mit einem Stammkapital in Höhe von 30.000,00 € beteiligt. Der Jahresüberschuss der WoGe Wohnungsbau- und Verwaltungsgesellschaft Herford mbH betrug im Jahr 2008 € 1.145,25 (Vorjahr € 1.454,89).

Andere Finanzanlagen
Es handelt sich um Geschäftsanteile bei der Volksbank Herford eG
(Haftsumme 1.000,00 €).

Angaben zu durchschnittlichen Arbeitnehmerzahlen
Im Geschäftsjahr sind durchschnittlich 10,25 Arbeitnehmer beschäftigt worden.

Kaufmännische Mitarbeiter	4,5	(davon 2 Teilzeitkräfte)
Auszubildende	0,5
Regiebetrieb	1,0
Hauswarte	4,25	(Teilzeitkräfte)
	10,25

Die Vorstandsmitglieder sind in den vorstehenden Zahlen nicht enthalten.

Mitgliederbewegung Mitglieder Anteile

Anfang 2008	1.561	1.644
Zugang 2008	99	101
Abgang 2008	108	109
Ende 2008	1.552	1.636

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr um 398,45 € vermindert.

Vorstand
Stefanie Bökenbrink, Betriebswirtin (hauptamtlich)
Theodor Kostelnik, Bauingenieur (nebenamtlich)

Aufsichtsrat
Hanns Jürgen Schlabers, Verwaltungsamtsrat a.D. (Vorsitzender)
Edwin Schulze, Industriekaufmann (stellvertr. Vorsitzender)
Nico Husemann, Postangestellter
Thomas Kruscha, Justizvollzugsbeamter
Norbert Kuß, Lehrer
Manfred Röser, Rentner

Prüfungsverband
Verband der Wohnungswirtschaft
Rheinland Westfalen e.V
Goltsteinstr. 29, 40211 Düsseldorf

F. Vorschlag zur Verteilung des Bilanzgewinns
Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzgewinn in Höhe von 176.503,22 € wie folgt zu verteilen:
100.000,00 € Zuweisung zur Bauerneuerungsrücklage
51.557,37 € Zuweisung zu anderen Ergebnisrücklagen
24.945,85 € Ausschüttung einer 4,0%igen Dividende
176.503,22 €
============

Herford, den 04.05.2009

Der Vorstand

Bökenbrink Kostelnik