ULKA Gesellschaft für Sandstrahlarbeiten mbH

Sulzbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	29.231,20	33.722,20
I. Sachanlagen	29.231,20	33.722,20
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	24.781,59	27.455,59
2. technische Anlagen und Maschinen	2.750,61	3.499,61
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.699,00	2.767,00
B. Umlaufvermögen	41.606,07	30.127,16
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	41.449,10	29.934,79
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	7.366,82	5.235,38
2. sonstige Vermögensgegenstände	34.082,28	24.699,41
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	156,97	192,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	779,00	273,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	9.666,96
Bilanzsumme, Summe Aktiva	71.616,27	73.789,32

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	9.619,85	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.075,88	26.075,88
II. Verlustvortrag	35.742,84	-3.096,01
III. Jahresüberschuss	19.286,81	-38.838,85
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	9.666,96
B. Rückstellungen	1.450,00	3.250,00
1. sonstige Rückstellungen	1.450,00	3.250,00
C. Verbindlichkeiten	60.546,42	70.539,32
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	51.314,29	58.473,37
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	11.279,76	22.240,70
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.287,21	4.855,28
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.287,21	4.855,28
3. sonstige Verbindlichkeiten	4.944,92	7.210,67
davon aus Steuern	4.017,75	3.923,71
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	39,88
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.944,92	7.210,67
Bilanzsumme, Summe Passiva	71.616,27	73.789,32

Anhang

Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2011wurde nach den Grundsätzen der §§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch gemacht. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden nicht aktiviert.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet. Vermögensgegenstände mit einem Wert von 150 € bis 1.000 € werden analog steuerlicher Regelungen (§ 6 Abs. 2a EStG) in einem Sammelposten erfasst, der jährlich zu 20% gewinnmindernd aufgelöst wird. Außerplanmäßige Abschreibungen wurden im Berichtsjahr nicht vorgenommen.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden zu Herstellungskosten bewertet, sofern nicht nach § 253 Abs. 3 HGB um noch anfallende Aufwendungen geminderte Verkaufswerte anzusetzen sind.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag bewertet und hinsichtlich ihrer Werthaltigkeit geprüft. Uneinbringliche Forderungen wurden in voller Höhe abgeschrieben. Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet, wobei alle erkennbaren Risiken berücksichtigt wurden. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden entsprechend ihrer Restlaufzeit abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf den temporären Unterschieden zwischen den Bilanzposten aus handelsrechtlicher und steuerrechtlicher Betrachtungsweise gemäß § 274 HGB. Das Wahlrecht, nur den passivischen Überhang latenter Steuern auf temporäre Differenzen zwischen handels- und steuerrechtlichem Ansatz zu bilanzieren, wird grundsätzlich in Anspruch genommen. Der zur Berechnung der latenten Steuern verwendete Ertragsteuersatz liegt bei 30,00 %.

Angaben zur Bilanz

Der Betrag der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beläuft sich auf 0 € (Vorjahr: 0 €).

Verbindlichkeiten zum 31.12.2011 mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr:

1. Verbindlichkeiten gegenüberKreditinstituten 11.279,76 €
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.287,21 €
3. Sonstige Verbindlichkeiten 4.944,92 €
- davon aus Steuern 4.017,75 €
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 €

Verbindlichkeiten zum 31.12.2011 mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren:

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 40.034,53 €

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von 51.314,29 € durch Grundpfandrechte besichert.

Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten besichert. Zum Abschlussstichtag bestanden keine weiteren Haftungsverhältnisse.

Sonstige Angaben

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder. Der Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 16.03.2012 festgestellt.

Im Wirtschaftsjahr 2011 waren durchschnittlich 4 Personen beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt: Michael Kayser, Spiesen-Elversberg

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und vom Selbstkontrahierungsverbot befreit.

Sulzbach, den 16.03.2012

Ulka Gesellschaft für Sandstrahlarbeiten GmbH (Geschäftsführer)