wip Willmeroth Projektentwicklungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Anhang zum Geschäftsjahr 2010

A.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

B.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I.	Bilanzierungsmethoden
II.	Bewertungsmethoden

C.

Angaben zu Bilanzposten

I.	Verbindlichkeiten
II.	Forderungen und Verbindlichkeiten i. S. d. § 42, III GmbHG
III.	Haftungsverhältnisse

D.

Sonstige Angaben

I.	Unbeschränkte Haftung für andere Gesellschaften
II.	Geschäftsführungsorgane

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wurde am 16. Dezember 2003 gemäß Urkundenrolle R 607/2003 des Notars Ulrich Reding errichtet. Der Sitz der Gesellschaft ist Berlin. Die Gesellschaft wurde am 28.01.2004 in das Handelsregister Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer HRB 91523 eingetragen. Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb und Verkauf von bebauten und unbebauten Grundstücken sowie grundstücksähnlichen Rechten, die Schaffung und Beantragung von Baurechten sowie Vermietung und Verpachtung von Grundstücken mit Ausnahme solcher Tätigkeiten, die einer Genehmigung nach § 34 c GewO bedürfen.

1)	Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
2)	In der Bilanz und in der G.u.V. ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben.
3)	Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, verrechnet.
4)	Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.
5)	Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind.
6)	Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in der Bilanz nicht gesondert ausgewiesen. Der Ausweis erfolgte in der Bilanz unter den Posten "sonstige Vermögensgegenstände" bzw. "sonstige Verbindlichkeiten".
7)	Die auf den Jahresabschluss angewendeten Darstellungsgrundsätze sind beibehalten worden.
8)	Zusätzliche Angaben wegen der Nichtvergleichbarkeit einzelner Positionen des Jahresabschlusses mit denen des Vorjahres sind nicht notwendig. Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Bilanzierungsmethoden

1)	Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.
2)	Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs. 1 und § 248 Abs. 2 HGB wurden beachtet.
3)	Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet. Die Auflösung der Rückstellungen erfolgte nach bestimmungsgemäßem Verbrauch.
4)	Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur im Rahmen der Bestimmungen des § 250 HGB gebildet.
5)	Soweit Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestehen, sind diese gemäß § 268 Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.

II. Bewertungsmethoden

1)	Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den steuerrechtlichen Bestimmungen; handelsrechtliche Bestimmungen standen dem nicht entgegen.
2)	Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.
3)	Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.
4)	Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden. Es ist vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.
5)	Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit diese am Abschlussstichtag realisiert waren. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss erfasst.
6)	Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen wird von der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der betrieblichen Nutzungsverhältnisse ausgegangen. Vermögensgegenstände im Einzelwert unter € 150,00 werden im Zugangsjahr nach § 6 Abs. 2 EStG sofort in voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig im Anlagenspiegel als Abgang behandelt. Vermögensgegenstände im Einzelwert zwischen € 150,00 und € 1.000,00 werden in einem Sammelposten erfasst und über fünf Jahre abgeschrieben.
7)	Die Leistungsforderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erforderliche Einzelwertberichtigungen wurden durchgeführt. Das allgemeine Kreditrisiko wurde durch eine ausreichende Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.
8)	Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
9)	Die sonstigen Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt.
10)	Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
11)	Die auf den Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

C. Angaben zu Bilanzposten

I. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden am Bilanzstichtag nicht. Sicherungsrechte am Gesellschaftsvermögen zu Gunsten Dritter sind nicht bestellt.

II. Forderungen und Verbindlichkeiten i. S. d. § 42, III GmbHG

1)	Die Gesellschaft hatte gegen den Gesellschafter Darlehensforderungen in Höhe von € 78.875,51. Tilgungen erfolgten i.H.v. 22.160,61. Die Forderung wird verzinst.

III. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

D. Sonstige Angaben

I. Unbeschränkte Haftung für andere Gesellschaften

	Die Gesellschaft ist persönlich haftende Gesellschafterin folgender Gesellschaften:
	PNEW Projektgesellschaft mbH & Co. KG mit Sitz in Berlin,
	PEW Projektgesellschaft Erich-Weinert-Straße mbH & Co. KG mit Sitz in Berlin,
	BHB Projektgesellschaft Brandenburg Haus mbH & Co. KG mit Sitz in Berlin,
	CRB Projektgesellschaft City Resort Berlin mbH & Co.KG mit Sitz in Berlin.

II. Geschäftsführungsorgane

Außer dem Geschäftsführer waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt. Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft von Herrn Tobias Willmeroth geführt.

Unterzeichnung gemäß § 245 HGB

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesem Bericht ergibt, wird hiermit versichert.

Berlin, den 24.02.2012

Tobias Willmeroth, Geschäftsführer

BILANZ zum 31. Dezember 2010

wip Willmeroth Projektentwicklungsgesellschaft mbH, Berlin

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		1,00	1,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. in Arbeit befindliche Aufträge		26.900,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	-1.921,94		-2.424,36
2. sonstige Vermögensgegenstände	213.625,40		242.941,33
		211.703,46	240.516,97
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		4.093,88	4.007,17
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		41.215,90	0,00
		283.914,24	244.525,14
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		22.442,95	-24.570,48
III. Jahresfehlbetrag		-88.658,85	47.013,43
nicht gedeckter Fehlbetrag		41.215,90	0,00
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	47.442,95
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	3.366,50		4.625,15
2. sonstige Rückstellungen	108.726,71		68.993,83
		112.093,21	73.618,98
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	183,07		124,71
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 183,07 (EUR 124,71)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	105.974,68		13.761,61
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 105.974,68 (EUR 13.761,61)
3. sonstige Verbindlichkeiten	65.663,28		109.576,89
		171.821,03	123.463,21
- davon aus Steuern EUR 0,00 (EUR 9.085,75)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 431,02 (EUR 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 65.663,28 (EUR 109.576,89)
		283.914,24	244.525,14