essentis bio-seminarhotel an der spree GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I Immaterielle Vermögensgegenstände	2.133,00	2.628,00
II. Sachanlagen	966.897,00	1.013.032,00
	969.030,00	1.015.660,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	0,00	1.225,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	62.980,15	54.503,62
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	190.476,45	285.819,47
	253.456,60	341.548,09
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	140.769,17	18.704,45
Bilanzsumme	1.363.255,77	1.375.912,54

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	100.000,00	100.000,00
III. Bilanzverlust	-266.333,76	-144.269,04
nicht gedeckter Fehlbetrag	140.769,17	18.704,45
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	19.000,00	18.000,00
C. Verbindlichkeiten	1.344.255,77	1.357.912,54
Bilanzsumme	1.363.255,77	1.375.912,54

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2019

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Firma:	essentis bio-seminarhotel an der spree GmbH
Sitz:	Berlin
Registergericht:	Amtsgericht Charlottenburg
Nummer der Firma:	HRB 67357

Der Jahresabschluss der essentis bio-seminarhotel an der spree GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft hat die größenabhängigen Erleichterungen nach §§ 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB zum Teil in Anspruch genommen.

II. Erläuterungen zur Bilanz zum 31.12.2019

(1) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten - vermindert um planmäßige Abschreibungen - bewertet. Als Nutzungsdauer werden in der Regel 3 bis 8 Jahre angesetzt. Abweichende Nutzungsdauern können sich aus gesetzlichen oder vertraglichen Laufzeiten ergeben.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibung, bewertet. Die abnutzbaren Gegenstände werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Planmäßige Abschreibungen des Sachanlagevermögens werden linear vorgenommen.

Die Vorräte werden mit den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren Wert am Abschlusstag bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände bewerten wir zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Forderungen oder Verbindlichkeiten in Fremdwährung werden gem. § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag bewertet.

Umsatzerlöse werden zum Zeitpunkt der Leistungserbringung realisiert.

(2) Anlagevermögen

Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände betragen im Geschäftsjahr TEUR 0 Vorjahr: TEUR 4).

Die Abschreibungen auf Sachanlagen betragen im Geschäftsjahr TEUR 59 (Vorjahr: TEUR 61).

(3) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.2019	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
	EUR	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	55.526,90	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	7.453,25	0,00
	62.980,15	0,00

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten Forderungen gegen Gesellschaftergeschäftsführer Herrn Tobias Grimm in Höhe von EUR 8.415,00.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuerforderungen in Höhe von EUR 1.934,88 enthalten.

(4) Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind gem. § 253 Abs. 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

	31.12.2019	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	33.109,79	33.109,79	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	1.311.145,98	24.992,21	1.286.153,77	0,00
	1.344.255,77	58.102,00	1.286.153,77	0,00

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden unter anderem ausgewiesen:

- Steuerverbindlichkeiten

EUR 24.736,06

III. Sonstige Angaben

Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr durchschnittlich 5 Arbeitnehmer beschäftigt.

Überschuldung

Zum Bilanzstichtag lag eine buchmäßige Überschuldung in Höhe von EUR 140.769,17 vor.

Eine Prüfung, ob eine Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinn vorliegt, war mit dem erteilten Auftrag nicht verbunden.

Wir haben den Geschäftsführer auf § 64 GmbHG und § 15a InsO hingewiesen.

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Geschäftsführer: Herr Tobias Grimm, Kaufmann, Berlin

Berlin, den 3. Dezember 2020

essentis bio-seminarhotel an der spree GmbH

Geschäftsleitung

Tobias Grimm

Der Jahresabschluss wurde am 3. Dezember 2020 festgestellt.