Windpark Portfolio Verwaltungs GmbH

Freiburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Aktiva

			31.12.2006	31.12.2005
			EURO	EURO

A.	Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		10.000,00	10.000,00
	davon eingefordert: € 0,00 (Vorjahr: € 0,00)


B.	Umlaufvermögen

	I.	Sonstige Vermögensgegenstände	32,81	36,05
		davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr:
		EURO 0,00 (Vorjahr: EURO 0,00)

	II.	Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiro-
		guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	51.957,44	43.761,91
			51.990,25	43.797,96





			61.990,25	53.797,96

Passiva

		31.12.2006	31.12.2005
		EURO	EURO

A.	Eigenkapital
	I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
	II. Gewinnvortrag	22.203,30	10.387,01
	III. Jahresüberschuss	12.196,94	11.816,29
		59.400,24	47.203,30

B.	Rückstellungen

1.	Steuerrückstellungen	185,84	4.187,76

C.	Verbindlichkeiten

1.	Sonstige Verbindlichkeiten	2.404,17	2.406,90
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
	EURO 2.404,17; Vorjahr: EURO 2.406,90
	davon aus Steuern:
	EURO 2.400,00; Vorjahr: EURO 2.400,00

		61.990,25	53.797,96

Gewinn- und Verlustrechnung

		2006	2005
		EURO	EURO

1.	Umsatzerlöse	15.000,00	15.000,00

2.	Sonstige betriebliche Erträge	1.250,00	1.250,00

3.	Sonstige betriebliche Aufwendungen	-79,89	-402,05

4.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	394,20	199,40
	davon aus verbundenen Unternehmen: € 0,00; (Vorjahr € 0,00)

5.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	16.564,31	16.047,35

6.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-4.367,37	-4.231,06

7.	Jahresüberschuss	12.196,94	11.816,29

Kontennachweis

Konto	Konto(T)	BelegNr	Betrag
Bilanzkonten
8000	Gezeichnetes Kapital		-25.000,00
8190	Ausstehende Einlagen eingefordert (Aktivausweis)		10.000,00
8600	Gewinnvortrag vor Verwendung		-22.795,82
8680	Verlustvortrag vor Verwendung		592,52
9630	Körperschaftsteuerrückstellung		-173,08
9640	SolZ-Rückstellung		-12,76
12000	SEB EURO # 145 299 2100		51.946,14
12040	HSH EURO # 100 010 4844		11,30
12070	Volksbank EURO 175 34700		0,00
12071	Volksbank EURO 201 753 4702		0,00
13600	Geldtransit		0,00
14000	Forderungen aus Lieferungen u.Leistung (Sammelkto.		0,00
15000	Sonstige Vermögensgegenstände		32,81
15070	Forderungen gg. Gesellschafter		0,00
15400	Steuerüberzahlungen KSt		0,00
15404	Steuerüberzahlung SolZ		0,00
15406	einbehaltene ZASt		0,00
15408	anrechenbarer/einbehaltener SolZ		0,00
15750	Abziehbare Vorsteuer 16%		0,00
16000	Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen (Sammelkto		0,00
17000	Sonstige Verbindlichkeiten		-4,17
17750	Umsatzsteuer 16%		-2.400,00
17800	Umsatzsteuervorauszahlungen		0,00
17900	Umsatzsteuer Vorjahr		0,00
90070	Saldenvorträge Sachkonten		0,00
90090	Saldenvorträge Kreditoren		0,00
GuV-Konten
22000	Körperschaftsteuer		4.141,08
22030	Körperschaftsteuer für Vorjahre		-1,42
22080	Solidaritätszuschlag		227,76
22090	Solidaritätszuschlag für Vorjahre		-0,05
26500	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		-394,20
43800	Beiträge		25,64
49500	Rechtsberatung		21,00
49700	Nebenkosten des Geldverkehrs		33,25
84090	Erlöse 16% USt		-15.000,00
89500	Nicht steuerbare Umsätze		-1.250,00

Windpark Portfolio Verwaltungs GmbH,

Freiburg im Breisgau

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31.Dezember 2006 wurde entsprechend den allgemeinen Rechnungslegungs- und Bewertungsvorschriften sowie den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften des HGB unter Berücksichtigung des GmbHG erstellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften macht die Gesellschaft Gebrauch.

Die Bewertung des Umlaufvermögens erfolgte zum Nennwert.

Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Die ausstehende Einlage auf das gezeichnete Kapital war zum Zeitpunkt der Aufstellung der Bilanz noch nicht eingefordert. Sie betrifft mit EURO 7.500,00 die Gesellschafterin Windpark Portfolio I GmbH & Co. KG, Freiburg i. Br. und mit EURO 2.500,00 die Gesellschafterin Das Grüne Emissionshaus mbH, Freiburg i. Br.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch nicht veranlagte Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag für das Jahr 2006.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten im Wesentlichen die Umsatzsteuerzahllast für das Jahr 2006.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den Umsatzerlösen ist die Vergütung für die Übernahme der Geschäftsführung bei den unten genannten fünf Kommanditgesellschaften ausgewiesen.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten die Haftungsvergütung wegen der Übernahme der persönlichen Haftung bei den unten genannten fünf Kommanditgesellschaften.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen IHK-Gebühren, Notargebühren sowie Bankgebühren.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführer war im Geschäftsjahr:

Name	Ausgeübter Beruf	Zeitraum
Heinrich Röder	Geschäftsführer der Das Grüne Emissionshaus GmbH, Freiburg i. Br.	01.01.-31.12.2006

Tätigkeitsvergütungen wurden nicht gewährt.

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtszeitraum keine eigenen Arbeitnehmer. Die Arbeiten der Gesellschaft wurden von Mitarbeitern der Deutsche Structured Finance GmbH, Frankfurt am Main, ausgeführt.

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin bei folgenden Gesellschaften:

―	Windpark Portfolio I GmbH & Co. KG, Freiburg i. Br.
―	Windpark Jatzke GmbH & Co. KG, Sehestedt
―	Windpark Kantow GmbH & Co. KG, Sehestedt
―	Windpark Großberndten GmbH & Co. KG, Sehestedt
―	Windpark Wetzdorf GmbH & Co. KG, Sehestedt

Die Windpark Portfolio Verwaltungs GmbH ist an diesen Gesellschaften jeweils ohne Einlage und ohne Ergebnisbeteiligungsanspruch beteiligt.

An der Windpark Portfolio Verwaltungs GmbH sind als Gesellschafter beteiligt:

―	Windpark Portfolio I GmbH & Co. KG, Freiburg i. Br., mit einem Stammkapital von 15.000,00 EURO,
―	Das Grüne Emissionshaus GmbH, Freiburg i. Br., mit einem Stammkapital von 5.000,00 EURO
―	Deutsche Structured Finance GmbH, Frankfurt am Main, mit einem Stammkapital von 5.000,00 EURO

Die Deutsche Structured Finance GmbH wurde in den von der Aareal Bank AG, Wiesbaden, aufgestellten Konzernabschluss zum 31.12.2006 einbezogen. Das Grüne Emissionshaus GmbH stellt keinen Konzernabschluss auf und gehört keinem Konzern an. Die Windpark Portfolio I GmbH & Co. KG wird nicht in einen Konzernabschluss einbezogen. Die Windpark Portfolio Verwaltungs GmbH wurde mittels der Equity-Methode im Konzernabschluss zum 31.12.2006 der Aareal Bank AG, Wiesbaden, bilanziert.

Freiburg i. Br., den 15.02.2007

Heinrich Röder

Geschäftsführer der Windpark Portfolio Verwaltungs GmbH