MÖHRLE HAPP LUTHER Service GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	2.840.536,73	2.811.407,70
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	527.965,55	487.419,00
II. Sachanlagen	1.835.422,48	1.846.840,00
III. Finanzanlagen	477.148,70	477.148,70
B. Umlaufvermögen	1.009.032,06	569.154,78
I. Vorräte	42.477,42	31.295,85
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	217.467,81	184.915,33
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	749.086,83	352.943,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	322.127,28	192.985,83
davon Disagio	1.861,55	2.246,63
Aktiva	4.171.696,07	3.573.548,31

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	292.929,77	136.723,44
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnvortrag	110.723,44	43.406,54
III. Jahresüberschuss	156.206,33	67.316,90
B. Rückstellungen	275.052,44	157.962,21
C. Verbindlichkeiten	3.600.483,46	3.245.531,67
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.120.357,55	2.628.720,15
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.480.125,91	616.811,52
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.230,40	33.330,99
Passiva	4.171.696,07	3.573.548,31

Anhang

MÖHRLE HAPP LUTHER Service GmbH, Hamburg

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

1. Allgemeine Angaben

Die MÖHRLE HAPP LUTHER Service GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg HRB 34389.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2021 wurde wie im Vorjahr nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) beibehalten.

Von den für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden größenabhängigen Erleichterungen bei der Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend §§ 266 bzw. 276 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

Von den für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz wurde gem. § 266 HGB im Rahmen der Offenlegung Gebrauch gemacht.

Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und linear abgeschrieben. Soweit es sich um Nutzungsrechte handelt, erfolgt die Abschreibung entsprechend den vertraglich vereinbarten Laufzeiten. Bei der Software wird eine Nutzungsdauer von 3 Jahren unterstellt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen der Vorjahre und die Abschreibungen des Berichtsjahres bewertet.

Bei beweglichen Anlagegegenständen erfolgen die Abschreibungen grundsätzlich linear. Die zugrunde gelegte Nutzungsdauer beträgt bei technischen Anlagen und anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen 3 und 10 Jahren.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Bei den Vorräten sind die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu fortgeschriebenen Einstandspreisen oder zum niedrigeren beizulegenden Wert aufgrund gesunkener Wiederbeschaffungskosten bzw. sonstiger Wertminderungen angesetzt. Bestandsrisiken waren nicht zu berücksichtigen.

Die geleisteten Anzahlungen sind mit den Anschaffungskosten ohne Umsatzsteuer bilanziert.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen aufgrund erkennbarer Einzelrisiken bilanziert.

Verrechnungssalden mit Gesellschaften der MÖHRLE HAPP LUTHER Unternehmensgruppe werden abweichend von § 271 Abs. 2 in Verbindung mit § 290 HGB aus Gründen des besseren Einblicks in die wirtschaftlichen Verhältnisse als Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen bilanziert.

Die Forderungen aus Steuerüberzahlungen bzw. Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen
Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Vermögensgegenstände
Hierin sind TEUR 69 Steuererstattungsansprüche enthalten.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen
Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten: Urlaubs-/ Personalkosten, Beiträge zur Künstlersozialkasse und Berufsgenossenschaft.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinsituten (TEUR 2.097,8) haben in Höhe von TEUR 617,7 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von TEUR 1.480,1 eine Restlaufzeit von bis zu fünf Jahren.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 244,1) und gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 1.010,7) sowie die sonstigen Verbindlichkeiten (TEUR 247,9) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind wie folgt gesichert:
Gesamtschuldnerische Haftung über separate Bürgschaft in Kredithöhe durch die MÖHRLE HAPP LUTHER GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, die MÖHRLE HAPP LUTHER Rechtsanwaltsgesellschaft mbH, die MÖHRLE HAPP LUTHER Steuerberatungsgesellschaft mbH und die MÖHRLE HAPP LUTHER Partnerschaft mbB.

Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

3. Sonstige Angaben

Mitarbeiterzahl
Im Geschäftsjahr 2021 waren 34 Mitarbeiter bei der Gesellschaft beschäftigt.

Geschäftsführung
Der Geschäftsführung gehören an:

· Peter Brieger
· Jens Scharfenberg
· Dr. Patrick Zeising
· Thomas Werner

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung für die Tätigkeit im Geschäftsjahr 2021 betrugen TEUR 298.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Peter Brieger
gez. Jens Scharfenberg
gez. Dr. Patrick Zeising
gez. Thomas Werner

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.05.2022 festgestellt.