Carl Bernh. Hoffmann Berlin GmbH

Mittenwalde

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

Veröffentlichung gemäß §§ 325, 326 HGB

(Amtsgericht Cottbus, HRB 11385 CB)

Bilanz zum 30.09.2023

Carl Bernh. Hoffmann Berlin GmbH

Mittenwalde

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	101.665,31		48.387,09
II. Sachanlagen	32.816,00		21.420,00
		134.481,31	69.807,09
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	911.603,70		955.723,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	903.388,40		879.380,62
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	879.646,16		622.287,78
		2.694.638,26	2.457.392,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.761,45	3.881,74
		2.837.881,02	2.531.081,03

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		774.640,68	555.316,31
III. Jahresüberschuss		556.294,02	469.324,37
Summe Eigenkapital		1.355.934,70	1.049.640,68
B. Rückstellungen		345.688,00	203.003,00
C. Verbindlichkeiten		1.136.258,32	1.278.437,35
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 660.222,82 (EUR 736.401,85)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 476.035,50 (EUR 542.035,50)
		2.837.881,02	2.531.081,03

Handelsrecht

Anhang für das Geschäftsjahr 2022/2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Carl Bernh. Hoffmann Berlin GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie der ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt worden. Von der Erleichterungsvorschrift der §§ 274a, 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Die Bilanz ist gemäß § 266 HGB gegliedert, die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, sie sind im Einzelnen bei der Erläuterung der Bilanzposten dargestellt.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet. Es wurde eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von regelmäßig fünf Jahren zugrunde gelegt. Geleistete Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, unter Zugrundelegung einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei bis dreizehn Jahren, bewertet. Geringwertige Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 800,00 wurden in voller Höhe abgeschrieben.

Vorräte

Das Vorratsvermögen wurde mit den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung bestehender Lagerrisiken bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung etwaiger Werthaltigkeitsrisiken angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten valutieren ausschließlich in Euro und wurden mit den Nennbeträgen angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit den auf die nach dem 30. September 2022 entfallenden Kostenanteile angesetzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und wurde zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet, wobei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr gemäß § 253 Abs.2 Satz 1 HGB abgezinst (Barwertansatz) wurden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

Die Bilanz ist gemäß § 266 HGB gegliedert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind zugleich Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. In den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 67.761,21 enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben in Höhe von EUR 264.000,00 eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren und in Höhe von EUR 212.035,50 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

IV. Sonstige Angaben

Die Carl Bernh. Hoffmann Berlin GmbH hat ihren Sitz in Mittenwalde und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Cottbus (HRB 11385 CB).

Zu Geschäftsführern waren im Geschäftsjahr 2022/2023 bestellt:

•	Dirk Hartwig, Kaufmann, Eggersdorf
•	Guido Coenen, Kaufmann, Düsseldorf
•	Andrea Müller, Kauffrau, Meerbusch

Die Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Die Geschäftsführer vertraten die Gesellschaft jeweils alleine.

Im Berichtsjahr beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 11,75 Mitarbeiter (ohne Geschäftsführer und Auszubildende).

Zum Bilanzstichtag 30. September 2023 bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverhältnissen in Höhe von TEUR 341,3.

Mittenwalde, den

Carl Bernh. Hoffmann Berlin GmbH

Geschäftsführung

Guido Coenen

Dirk Hartwig

Andrea Müller

Anlagenspiegel zum 30.09.2023

Carl Bernh. Hoffmann Berlin GmbH

Mittenwalde

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.10.2022	Zugänge Abgänge-	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen 30.09.2023	Abschreibungen Zuschreibungen- vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	265.750,00			264.174,00	3.150,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	581.249,00			581.248,00
3. geleistete Anzahlungen	43.660,09	56.428,22		0,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	890.659,09	56.428,22		845.422,00	3.150,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	25.668,32	808,87		12.638,19	2.406,87
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	68.996,35	27.342,02		77.361,37	14.348,02
Summe Sachanlagen	94.664,67	28.150,89		89.999,56	16.754,89
Summe Anlagevermögen	985.323,76	84.579,11		935.421,56	19.904,89

	Buchwert 30.09.2023	Buchwert 30.09.2022
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.576,00	4.726,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1,00	1,00
3. geleistete Anzahlungen	100.088,31	43.660,09
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	101.665,31	48.387,09
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	13.839,00	15.437,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	18.977,00	5.983,00
Summe Sachanlagen	32.816,00	21.420,00
Summe Anlagevermögen	134.481,31	69.807,09