Diakoniestation St. Johannisstift GmbH

Paderborn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

AKTIVSEITE

	31.12.2016		31.12.2015
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		11.968,00	13.519,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	294.047,53		289.176,33
davon gegen Gesellschafter € 2.388,00			(4.996,43)
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	555.737,68		409.656,22
		849.785,21	698.832,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten		587,41	10.277,21
		862.340,62	722.628,76
PASSIVSEITE
	31.12.2016		31.12.2015
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50.000,00
II. Kapitalrücklage	42.093,13		42.093,13
III. Gewinnrücklagen	259.370,14		259.370,14
IV. Gewinnvortrag	74.927,90		0,00
V. Jahresüberschuss	83.953,30		74.927,90
		510.344,47	426.391,17
B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens		6.361,00	8.049,00
C. Rückstellungen		75.826,17	56.345,91
D. Verbindlichkeiten		269.808,98	231.842,68
davon gegenüber Gesellschafter € 211.757,12			(153.130,24)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 269.808,98			(231.842,68)
		862.340,62	722.628,76

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft führt die Firma "Diakoniestation St. Johannisstift GmbH", hat ihren Sitz in Paderborn und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Paderborn unter der Registernummer HRB 2722 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 der Diakoniestation St. Johannisstift GmbH, Paderborn, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Nach § 265 Abs. 5 HGB wurde in der Bilanz der Posten "Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens" eingefügt.

Der Jahresabschluss 2016 wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrichtlinie- Umsetzungsgesetzes (BilRUG) erstellt.

Im Übrigen wurden die in der Bilanz zum 31. Dezember 2016 zugrundeliegenden Bilanzierungsund Bewertungsmethoden im Vergleich zum Vorjahresbilanzstichtag nicht geändert.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bewertet ist das Anlagevermögen mit den Anschaffungskosten abzüglich gewährter Skonti und Rabatte, zuzüglich der Umsatzsteuer (außer bei wirtschaftlichen Geschäftsbetrieben, bei welchen Vorsteuerabzugsberechtigung besteht).

Der Abnutzung wird durch planmäßige und lineare Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer Rechnung getragen. Die Nutzungsdauern der Anlagegüter liegen zwischen 3 und 10 Jahren in Anlehnung an die amtlichen steuerlichen Tabellen. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten über € 151 und bis € 1.000 netto werden über einen Sammelposten über 5 Jahre abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 150 netto werden unmittelbar aufwandswirksam erfasst.

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt; erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei den Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen bilanziert.

Erhaltene Zuwendungen werden auf der Passivseite der Bilanz als Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens ausgewiesen, soweit diese Zuschüsse für Investitionen in das Anlagevermögen eingesetzt wurden. Die Sonderposten werden nach Maßgabe der (anteiligen) Abschreibungen auf die mit den Zuschüssen finanzierten Anlagengüter aufgelöst.

Der Wertansatz der sonstigen Rückstellungen erfolgt zu Erfüllungsbeträgen und berücksichtigt alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände besitzen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen Gesellschafter resultieren mit € 2.388,00 aus dem Liefer- und Leistungsverkehr.

Eigenkapital

In der Kapitalrücklage spiegelt sich die Differenz aus übernommenen Vermögen und Schulden zum Zeitpunkt der Gründung der Gesellschaft wider.

Rückstellungen

Für Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurden die Barwerte ermittelt und dafür die Erfüllungsbeträge mit einem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Rechnungszins nach Maßgabe der Veröffentlichungen der Deutschen Bundesbank zum Bilanzstichtag abgezinst.

Bei der Ermittlung der Rückstellung für Jubiläumszuwendungen wird ein Renteneintrittsalter der Mitarbeiter von 65 Jahren zu Grunde gelegt. Des Weiteren wird eine durchschnittliche jährliche Tarifsteigerung von 2,0 % der in zusätzlichen Urlaubstagen gewährten Jubiläumszuwendung unterstellt. Für Mitarbeiter in den ersten fünf Jahren der Unternehmenszugehörigkeit wird keine Jubiläumsrückstellung gebildet (Fluktuationsabschlag). Die Gesamtrückstellung beträgt zum 31. Dezember 2016 T€ 9.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber der Arbeitnehmerschaft bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse KZVK Rheinland-Westfalen, Dortmund. Diese mittelbaren Versorgungszusagen werden in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB nicht passiviert. Die KZVK ist eine rechtsfähige Anstalt des öffentlichen Rechts. Zweck der Anstalt ist es, Arbeitnehmern der Beteiligten im Wege privatrechtlicher Versicherung eine zusätzliche Alters-, Berufsunfähigkeits-, Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenversorgung zu gewähren. Die Anstalt ist keine im Wettbewerb stehende Einrichtung. Die Altersversorgung wird durch Beiträge finanziert. Der Beitrag ist in Höhe von 4,8 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts zu zahlen. Davon sind 0,3 % von den Arbeitnehmern zu zahlen. Im Berichtsjahr betrug die Höhe der verbeitragten Löhne und Gehälter T€ 523. Auf der Berechnungsbasis des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts 2016 wird die KZVK in 2017 ein Sanierungsgeld für 2016 erheben. Hierfür wurde im Jahresabschluss eine Rückstellung in Höhe von T€ 9 gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (€ 211.757,12) betreffen mit € 200.000,00 sonstige Verbindlichkeiten sowie mit € 11.757,12 den Lieferungs- und Leistungsverkehr. Die Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen (€ 38.081,87) resultieren ausschließlich aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind nicht besichert.

Sonstige Angaben

Personalbesetzung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren durchschnittlich 15 Mitarbeiter (ohne Schüler, Auszubildende und Praktikanten) beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz enthaltenen und nicht nach § 251 oder § 285 Nr. 3 HGB anzugeben sind, beträgt T€ 57 aus Miet- und Leasingverträgen sowie T€ 8 aus Wartungsverträgen.

Organe der Gesellschaft

Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.

Gesellschafterversammlung:

Bert Morhenne, Dipl.-Kaufmann, Salzkotten, Vorsitzender,

Susanne Klöpping, Rechtsanwältin, Schlangen, stellvertretende Vorsitzende,

Karl Friedrich Globig, Rechtsanwalt, Steinfurt,

Gunnar Grahl, Pfarrer, Paderborn,

Tomas Pfänder, Wirtschaftsingenieur, Salzkotten, seit 28. November 2016 Mitglied des Stiftungsrats der Stiftung St. Johannisstift Paderborn und Mitglied der Gesellschafterversammlung,

Wolfgang Specht, ehem. Staatsanwalt, Paderborn.

Geschäftsführung:

Christoph Lampe, Geschäftsführer, Haldensleben,

Martin Wolf, Geschäftsführer, Oelde.

Paderborn, den 3. April 2017

Christoph Lampe, Geschäftsführer

Martin Wolf, Geschäftsführer