Herder Transporte und Lagerhaus GmbH

Langenfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	569.772,50	741.250,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	569.772,00	741.250,00
B. Umlaufvermögen	714.901,85	851.917,24
I. Vorräte	10.787,92	9.060,64
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	389.015,85	418.034,27
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	315.098,08	424.822,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.498,72	13.893,04
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung		1.398,00
Aktiva	1.295.173,07	1.608.458,78
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	862.554,87	1.076.704,36
I. Gezeichnetes Kapital	30.677,51	30.677,51
II. Gewinnvortrag	896.026,90	1.071.794,40
III. Jahresfehlbetrag	64.149,54	25.767,55
B. Rückstellungen	63.826,86	37.273,19
C. Verbindlichkeiten	368.791,34	494.481,23
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	234.676,34	241.928,18
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	134.115,00	252.553,05
Passiva	1.295.173,07	1.608.458,78

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Herder Transporte und Lagerhaus GmbH hat Ihren Sitz in Langenfeld und wird im Handelsregister B des Amtsgerichts Düsseldorf unter HRB 46789 geführt.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BiLRUG) . Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bisher angewendete Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB beibehalten.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31.12.2019 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB Vorschriften nach BiLRUG ergaben.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses 2020 waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr im wesentlichen unveränderten, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die in der Bilanz ausgewiesenen "davon-Vermerke" entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmertätigkeit ausgegangen. Dem stehen auch die tatsächlichen Gegebenheiten nicht entgegen.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert und nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 800,-- werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Risiken im Forderungsbestand sind durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen nur Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Der aktive Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung ist nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelt.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind nach den anerkannten versicherungsmathematischen Grundsätzen mittels der "projected unit credit methode" (PUC-Methode) ermittelt. Die Bewertung der Pensionsverpflichtungen erfolgt nach anerkannten versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Zugrundelegung der Richttafeln von Dr. Klaus Heubeck. Im Berichtsjahr wird für den Erfüllungsbetrag ein 10- Jahresdurchschnitts-Zinsatz von 2,3800 % p.a. (zum Stichtag 31.12.2020) bei der Bewertung zugrunde gelegt.

Die Verpflichtungen aus Pensionszusagen sind u. A. teilweise durch Rückdeckungsversicherungen gesichert, die ausschließlich der Erfüllung der Pensionsverpflichtung dient und dem Zugriff übriger Gläubiger entzogen sind. Sie wurden gem. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB im Geschäftsjahr mit den zugrundeliegenden Verpflichtungen verrechnet.

Der genannte Zeitwert wurde aus dem Aktivwert der Rückdeckungsversicherung am Abschlussstichtag abgeleitet und entspricht den fortgeführten bzw. neuen Anschaffungskosten.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen:

	31.12.2020
Erfüllungsbetrag der Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	€ 685.070,00
Saldierungsfähiger Vermögenswert Deckungsvermögen Vers.	€ 658.094,27
passiver Vermögenswert	€ 26.975,73

Aus der Abzinsung der Rückstellungen für Pensionen mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangen 10 Jahre ergibt sich im Vergleich zur Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzins der vergangenen 7 Jahre ein Unterschiedsbetrag in Höhe von € 72.491,00. Dieser Unterschiedsbetrag i.S.d. § 253 Abs. 6 HGB ist für die Ausschüttung gesperrt.

Die sonstigen Rückstellungen sind vorsichtig bemessen. Sie tragen erkennbaren Verpflichtungen und Risiken in kaufmännisch vernünftiger Weise Rechnung und sind mit ihren voraussichtlichen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Sämtliche sonstigen Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt und wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt € 0,00 (Vorjahr € 0,00).

III. Sonstige Angaben

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt unverändert € 30.677,51.

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 23 AN.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens von folgender Person geführt:

Herrn Jörg Dahlhaus, Speditionskaufmann, Solingen Herr Dahlhaus ist stets zur alleinigen Vertretung befugt sowie von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Außer dem Geschäftsführer waren im übrigen keine weiteren Organe bestellt.

Die Weltgesundheitsorganisation (WHO) hat Ende Januar den internationalen Gesundheitsnotstand ausgerufen. Seit dem 11. März 2020 stuft die WHO die Verbreitung des Coronavirus (Covid-19) als Pandemie ein. Die Folgen der Corona-Krise haben zu finanziellen Auswirkungen im Geschäftsjahr 2020 geführt.

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres, über die an dieser Stelle zu berichten wäre, haben sich nicht ereignet.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten sind nicht bekannt.

Der Gesellschafterbestand und die Beteiligungsquoten blieben unverändert.

Die Schutzklausel gem. § 286 Abs. 4 HGB wurde in Anspruch genommen.

Von den Erleichterungen der §§ 274a, 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Langenfeld

gez. Jörg Dahlhaus

sonstige Berichtsbestandteile

Langenfeld, den 29.09.2021

gez. Jörg Dahlhaus

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 29.09.2021 festgestellt.